2 、纳税人如是上门进行年度汇算清缴申报,则需自行至办税服务厅打印缴款书,并按缴款书上的限缴期限内缴纳税款. 附件: 企业所得税年度汇缴申报资料清单 序号 提供资料内...
客户提供资料清单 企业名称： 是否提供资料 是（√） 否（×） 序号 资 料 名 称 一、企业所得税汇算清缴审核需提供的资料 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 营业执照副本、税务登记证、组织机构代码证、开户许可证等复印件 验资报告、设立时和以后变更登记时的批文或资质、公司变更通知单复印件 本年度审计报告、资产负债表、利润表 本年度账簿（电子版）、凭证、科目余额表 现金盘点表、期末银行对账单、存货盘点表、成本计算表 固定资产盘点表、无形资产明细表、长期待摊费用明细表 国、地税各税种纳税申报月报表、企业所得税季度（预）申报表 未经审核的企业所得税年度纳税申报表及附表 上年度企业所得税年度纳税申报鉴证报告复印件 税务检查报告书 报经主管税务机关批准的税前扣除项目、资产损失税前扣除批准文件复印件 研发费加计扣除专项鉴证报告 享受优惠政策的文件、财政专项拨款、政府补助的证明资料 重要经营合同、借款合同、租赁合同复印件 对外捐赠的协议或专用票据 支付佣金及手续费相关的合同 单位关联企业名单 单位现在执行的相关行业会计制度、内部管理制度及相关的内控制度 房产证、土地使用证、车辆行驶证复印件 二、技术改造国产设备抵免企业所得税审核需提供的资料 除提供企业所得税汇算清缴审核所需的资料外，还要提供如下资料：省（区、市） 级税务机关批复的准予抵免企业所得税的核准文件复印件；购置设备的增值税专用发票 或普通发票；实际购买的国产设备的有关资料，包括：国产设备的名称、产地、规格、 型号、数量、单价等情况；《技术改造国产设备抵免企业所得税审核表》。三、研究开发新产品、新技术、新工艺费用审核需提供的资料 除提供企业所得税汇算清缴审核所需的资料外，还要提供上年和本年《技术开发费 用使用情况审批表》 四、安置残疾人员及国家鼓励安置的其他就业人员所支付工资的加计扣除 取得被安置人员的残疾证或国家鼓励安置人员的证件资料；取得纳税人与被安置人 员签订的劳动就业合同；鉴证被安置人员的工资发放情况和社会保险费用缴纳情况 注：所有客户提交资料（包括法律性文件、报表、凭证、账簿等复印件）均需加盖企业公章； xx税务师事务所
企业所得税汇算清缴纳税申报鉴证报告所需要资料清单 企业所得税汇算清缴纳税申报鉴证报告 所需要资料清单 1、 2、 年度审计所需的资料(见审计所需资料清单) 享受税收优惠...
来源: 未知 作者: admin 点击: 次 时间: 一、企业所得税汇算清缴审核需提供的备查资料 1. 单位设立时的合同、协议、章程及营业执照副本复印件 2. 单位设立时和以后变更登记...
一、汇缴申报程序1、从上海税务网—“办税服务”—“下载中心”下载《上海市企业所得税汇算清缴客户端》；2、客户端的打开：Microsoft Office 2003版的，进入工具...