公司概况：内蒙古圣牧高科牧业有限公司于2009年10月成立，公司总部设在内蒙古呼和浩特市金山开发区，注册资本为贰亿陆仟贰佰捌拾万元人民币。公司董事长兼法...
目 录 第一章 总论 ... ........................................... ... 1 1.1 项目单位基本情况 ... .................................. .. 1 1.2 项目基本情况 ... ........................................ 4 1.3 可行性研究报告编制依据 ... ............................ .. 6 1.4 综合评价 ... .......................................... .. 7 第二章 背景及必要性 ... .................................... .. 9 2.1 项目区社会经济状况 ... .................................. 9 2.2 相关产业发展现状 ... ................................ ... 10 2.3 项目建设的必要性 ... ................................ ... 11 第三章 项目场址与建设条件 ... ............................ ... 15 3.1 建设地点选择 ... ..................................... .. 15 3.2 建设条件 ... ........................................ ... 15 第四章 市场分析与销售方案 ... ............................ ... 19 4.1 市场分析 ... ........................................ ... 19 4.2 营销策略、方案、模式 ... ............................. . 21 4.3 市场风险分析 ... ..................................... .. 22 第五章 建设方案 ... ....................................... .. 24 5.1 产品方案和建设规模 ... ............................... .. 24 5.2 建设规划和布局 ... ................................... . 24 5.3 建设标准和产品标准 ... ............................... .. 25 5.4 技术方案 ... ........................................ ... 25 5.5 设备方案 ... ........................................ ... 33 I 5.6 主体工程方案 ... ..................................... 33 5.7 辅助工程及其它工程方案 ... ........................... 33 5.8 实施进度安排 ... ..................................... 33 第六章 环境影响评价 ... .................................. 34 6.1 环境影响 ... ......................................... 34 6.2 节能减排措施 ... ..................................... 35 6.3 评价与审批 ... ....................................... 36 第七章 项目组织与管理 ... ................................ 37 7.1 组织机构与职能划分 ... ............................. .. 37 7.2 劳动定员 ... ....................................... ... 37 7.3 管理措施 ... ......................................... 38 7.4 劳动安全、卫生与消防 ... ............................. 40 第八章 投资估算与资金来源 ... ............................ 41 8.1 投资估算依据 ... ..................................... 41 8.2 投资估算 ... ......................................... 41 8.3 资金来源 ... ......................................... 42 8.4 财政资金的使用范围 ... ............................... 43 第九章 财务评价 ... ...................................... 44 9.1 财务评价依据 ... ..................................... 44 9.2 营业收入、营业税金和附加估算 ... ..................... 44 9.3 总成本及经营成本估算 ... ............................. 45 9.4 财务效益分析 ... ..................................... 46 9.5 财务评价结论 ... ..................................... 48 第十章 社会效益分析 ... .................................. 49 10.1 对当地主导产业发展和产业结构调整的影响 ... .......... 49 II 10.2 与农户利益联结机制 ... ............................. ... 50 10.3 带动农户及农民增收效果分析 ... ...................... .. 50 附 录 ... ................................................. .. 52 III 第一章 总论 第一章 1.1 项目单位基本情况 1.1.1 概况 单位名称：卓尼县恒丰养殖有限责任公司 企业性质：有限责任公司 发展历程：卓尼县恒丰养殖有限责任公司于 2011 年 11 月注册成 立，由卓尼县柳林镇寺台子村赵吉焕出资设立，注册资金 200 万 元。公司有办公室 10 间，500 平方米，电脑 6 部，打印、传真一体 机 2 部， 办公车辆 2 部，办公电话 5 办公桌椅配备齐全，另有档案 柜，保险柜 等，其它基本办公需要品（饮水器、空调等）配备完善。
主营业务及主导产品：
公司的主导产品是牛奶产品生产销售。2012 年，公司已出栏销售牛 238 头，鲜奶 100 吨，销售额 1560 万元， 盈利 200 万元。
管理制度与模式：公司实行总经理负责制，公司设总经理 1 名， 副 经理 2 名，监事长 1 名。根据公司运行和发展需要，下设各办事 机 构，分别为：
信息与技术部：主要负责种牛、饲料、兽药、新技术、价格、 产 品销售等方面信息的收集、整理与发布、技术培训与推广、帮助 解 决公司成员的技术问题； 销售部：主要负责产品销售； 财务部：负责财务工作；采购部：负责饲料、药品、疫苗、种 牛 等的采购； 总论 1 第一章 总论 质检部：检验（查）采购品、本公司产品的质量，并执行不合 格 采购品不进场，不合格产品不出场； 办公室：负责后勤、接待及上传下达。
人员结构：公司现有员工 30 人，其中管理人员 5 人、技术人员 11 人，其他员工 14 人。大专以上学历 3 人，中专学历 7 人，具有畜 牧 师、兽医师水平的技术人员 19 人，会计人员 1 人。
主要业绩及荣誉：
公司秉着在保护好环境的基础上， 生产出最 安 全的产品的原则，通过合理选址、设施减排、合理利用的原则， 将 养殖场的粪污达到零排放；公司 2012 年累计销售额 1506 万元， 实现 利润 200 万元，扣除工资、机燃费、房费、水费、招待费等费 后， 净利润 150 万元，提取公益金 3 万元，风险金 1.5 万元，下余 145.5 万元， 按股金投入公司扩大规模运转。
2012 年， 公司累计销 售额已达 1560 万元， 利润 200 万元， 预计到年底全年销售额可达 2000 万元以上， 利润在 250 万元左右。
公司始终贯彻以产业化发展为纽带、带动农户共同富裕的方针 政 策，利用龙头企业的品牌和技术优势，通过“龙头企业+基地+农 户” 等一系列的新型产业化模式，予农户以资金和技术支持，做 到产前、 产中、产后服务以集中培训、大规模走访、技术支持与 指导等方式， 提高养户的饲养管理和畜病防疫水平，从而创利增收。
在农业产业化 发展进程当中，带动广大农户共同致富，截至2012 年 度累计带动 500 余 农户从事家畜养殖及其相关产业户均增收 达 3000 元以上。 2 第一章 总论 1.1.2 财务状况 根据项目建设单位提供的财务报告和中介机构审计报告显示， 近两年财务状况良好，详见表 1-1。 表 1-1 2011年、2012 年财务状况表 单位：万元 序号 1 名 资产总额 其中：流动资产 固定资产净值 2 3 4 5 6 7 8 9 负债总额 所有者权益 资产负债率 产品营业收入 净利润 净资产收益率 投资报酬率 资产负债率 1.1.3 法人代表基本情况 公司法人代表赵吉焕，女，1975 年 8 月 16 日出生，藏族，农民。
他 已从事牛、 羊养殖屠宰加工事业十余年， 有着丰富的养殖、 经营 管理、 疾病防控、产品销售理论功底和实践经验，是当地有名的养 殖能手， 现为卓尼县宏盛食品厂副经理、卓尼县恒丰养殖有限责任 公司总经 理，具有较强的企业管理与生产组织能力，创新能力强， 无破产、银 行欠资等记录，个人诚信与社会形象良好。
称 2011年 2068.29 437.79 163.05 154.33 1913.96 7.46% 554.94 63.96 6.35% 4.12% 7.46% 2012 年 2204.67 625.10 157.96 192.56 2012.11 8.73% 689.46 98.15 5.00% 5.94% 8.73％ 3 第一章 总论 1.2 项目基本情况 1.2.1 项目名称、建设性质及建设地点 项目名称：卓尼县 1000 头奶牛养殖基地扩建项目 建 设性质：扩建 建设地点：甘南州卓尼县柳林镇寺台子村 1.2.2 建设规模及产品方案 建设规模：
公司现有牛舍 12 栋，年存栏奶牛 600 头；有 2000 平方米挤奶 厅 1 座；青贮窖 3 座 1755m2。拥有现代化挤奶设备 1 套，乳品检测 分析 设备 1 套，饲草料加工设备 1 套，兽医设备 1 套。
通过本项目建设，可增加公司奶牛存栏 400 头，从而使该公司 奶 牛存栏达到 1000 头。
产品方案：项目建成后，正常年新增鲜奶产量 200 ，公斤，新 增 出售犊牛 280 头。届时，全公司鲜奶产量将达到 540 万公斤以上。
1.2.3 品种、技术、设备 品种：项目养殖品种为荷斯坦奶牛。
技术: 由卓尼县农牧局和卓尼县兽医站为项目单位提供技术服 务、 优质饲料、 母牛信息和指导繁育牛犊及防疫， 使项目按照科学合 理 的方向实施，确保项目质量。同时不定期聘请专家、教授进行技术 指 导、技术培训、技术咨询和科研开发协作。
设备：购进运料车 5 台、青贮机 2 台、人工授精设备 1 套、兽 医 设备 1 套。 4 第一章 总论 1.2.4 土建工程 （1）主体工程 项目主体工程为新建 720 平方米的牛舍 5 座，建筑面积共 2880 平 方米。
（2）辅助工程 新建病牛舍 147.4 平方米，兽医、授精舍 85.3 平方米，场区道 路 400 平方米，绿化 1000 平方米，给排水管线 800 米。
1.2.5 建设期限 项目计划建设期 1 年，自立项批复之日起。
1.2.6 投资结构及资金来源 （1）投资结构 本项目估算总投资 358.5 万元，其中，工程费用为 319.0 万元， 占 建设投资的 89.0%；工程建设其它费用 22.4 万元，占项目建设投 资的 6.3%。预备费按 5.0%计取，共计 17.1 万元，占项目建设投资的 4.8%。
（2）资金来源 项目需筹集资金 358.5 万元，资金来源为：
中央财政补助资金 100.0 万元，占项目建设投入总资金的 27.9%。
地 方财政配套资金 40.0 万元，占项目建设投入总资金的 11.2%；其 中省 级财政配套 32 万元、市级财政配套 8 万元建设单位自筹 218.5 万元。
占项目建设投入总资金的 60.9%。 5 第一章 总论 1.2.7 项目效益 （1）经济效益 项目正常年销售收入 808.0 万元，生产总成本为 727.2 万元，利 润 总额为 80.8 万元。项目所得税前财务内部收效率（全部投资） 17.9%， 财务净现值 （ic=8%） 257.8 万元， 投资回收期 6.4 年， 总投 资收益率 19.9%， 项目财务效益良好。
（2）社会效益 1）调整产业结构，促进优势产业发展 项目建成后每年可为项目区新增提供优质奶牛 280 头，这对实 现 甘南地区奶牛周年均衡供给，缓解奶牛需求压力具有积极的作用， 2）带动项目区农户发展奶牛养殖产业 本项目建成后， 通过公司标准化奶牛养殖示范， 并为农户提供 养 殖技术服务，可直接带动 300 户农民直接参与公司养殖，每户饲 养 5 头奶牛可增加收入 1 万元； 同时， 本项目建成后可间接带动项 目区 600 户农民发展奶牛规模化养殖。
生态效益：该项目采用国内外最先进的奶牛饲养术，不仅将 疫 病的发生控制在最低程度，而且优质饲料及各种药物的优化使用 从 源头上确保了所生产的奶牛均符合无公害产品。牛粪经处理后排 放 到农田，因此，该项目不会对环境造成任何性质的污染。
1.3 可行性研究报告编制依据 （1） 《2013 年国家农业综合开发产业化经营项目申报指南》 ；（2） 《 2013 年 农 业 综 合 开 发 产 业 化 经 营 项 可 行 性 写参考大纲》； （3）《2013 年农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编 写 参考大纲》格式； （4）《2013 年农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编 写 参考大纲》附表格式； （5） 《国家农业综合开发资金和项目管理办法》 （财政部令第 29 号）； （6）《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）； （7）建设单位提供的各种基础资料和有关文件证明、协议等。
1.4 综合评价 （1）项目建设符合国家产业政策，符合企业和当地实际，顺应 西 部大开发战略方向，有利于推进甘南州奶牛养殖业的产业化进程。
（2）项目充分利用当地丰富的土地和人力资源优势，有效促进 当 地奶牛业的发展进程，扩大区域产品知名度，为国家增加税收，推动 该地区经济的发展；可直接提高奶牛养殖经济收入，并可吸纳安置一 批社会劳动力和下岗人员，增加就业岗位，为当地农户提供新的致富 途径，实现经济效益、社会效益的统一；可带动当地运输业、包装业 等相关产业的发展，也将成为西部地区农民增收的探索性途径。
（3）项目具备良好的建设条件，原料供应充足。
（4）项目工艺路线合理，生产技术成熟，选用国际先进、成熟的 奶牛饲养设备，并符合企业实际，设备运行平稳、可靠，生产装 7 第一章 总论 备技术水平较高，实现了经济规模生产。
（5）项目建成后，销售价格按保守计算，各项财务指标均高于 行 业基准值，经济效益显著，财务指标良好。
综上所述，项目可行。 8 第二章 背景及必要性 第二章 背景及必要性 2.1 项目区社会经济状况 卓尼县地处甘肃省南部、甘南藏族自治州东南部，东定西市 所属 崛县、漳县为邻，南与迭部县相接，西与四川省若尔盖县睦邻，西南与 碌曲、夏河两县毗连，北与临夏州和政、康乐两县及定西市 的渭源县 接壤，中部与临潭县环结。全辖 3 镇12个乡98个村委会469个村民小组， 总人口10.19万人，有藏、汉、回、土、满、苗 等十多个民族，其中藏族 占总人口的62％。群众历史上以放牧为主，在放牧过程中积累了一定的 技术经验，为养殖业的发展打下了一定的基础。
项目区地处东经 103°26 '，北纬 34°32 '，在卓尼县城北面 3 公 里处，该区域内以森林、草地为主，植被茂盛，雨量充沛，水资源丰 富，日照资源充足。由于特殊的地理位置和自然环境条件，发展有机 生态养殖业有着传统优势和优越条件。一是气候湿润，光照充足；二 是山清水秀，生态良好，无任何污染，适宜发展绿色产业； 三是广大 群众养殖基础好，经验丰富；四是畜牧业科技服务体系健全，技术力 量充裕；五是人少地多，劳动力资源充足；六是饲草料资源丰富，草 食畜（禽）产业发展潜力巨大。
2011 年，实现地区生产总值 8.84 亿元，大口径财政收入完成 9961万元， 各项综合经济指标实现了翻倍增长，提前一年超额完成“十 一五” 规划确定的目标任务，为“十二五”发展奠定了坚实的基础， 全公 司会固定资产投资规模不断扩大，2011 年完成 10.93 亿元，是 9 第二章 背景及必要性 2006 年的 4.2 倍，年均增长 33%；以交通、水利、城镇建设、游牧 民 定居以及社会事业发展等为重点的基础设施建设步伐加快，经济 社 会发展的基础得到进一步夯实。2011 年，农牧民人均纯收入达到 2800 元。
2.2 相关产业发展现状 卓尼是甘南州农牧业大县， 农作物资源丰富， 为养殖业的发展提 供了充足的原料保障，养殖业主要以牛、羊、禽、特种水产品 为主。
“十一五”以来，卓尼县紧紧围绕“畜牧业增产增效，农牧民增 收” 的中心目标，深入贯彻落实科学发展观，全力实施“农牧互补”战 略， 积极推广牦牛、 藏羊复壮技术， 以促进畜牧业生产方式转变和生产力 发展提高为重点，不断加大生产结构调整，畜牧业保持了强 劲的发展势头。畜牧业是卓尼的支柱产业和优势产业，全县现有 498.5 万亩天然草场和 16 万亩的耕地以及近 50 万头（只）牲畜。广 袤 的草原和富饶的畜产资源，使卓尼成为全省重要的畜产品生产基地， 不断加快畜牧业向建设养畜、设施养畜、种草养畜模式转变，自由给 半自给畜牧业向商品畜牧业、效益畜牧业转变。
截至 2011 年，畜牧业生产连续获得第 27 个丰收年，牲畜总增、出 栏、商品三率分别达到 34.5%、40%和 35%，适龄母畜比例达到43.5%以上， 全年肉、奶、毛产量分别达到 7101.68 万吨、8836.06 万吨和 164 万吨， 完成牧业产值 11749.33 万元，占农业总产值的 51%，农牧民纯收入的 60%来 源于畜牧业。
近年来，卓尼县农产品加工，尤其是畜牧产品加工发展迅猛， 10 第二章 背景及必要性 并带动了该区包装、运输、餐饮等行业的发展。
2.3 项目建设的必要性 2.3.1 是推进奶牛养殖业规模化、标准化建设的需要 牛奶是人类理想的天然食品， 素有人类保姆之美称。
正因为如 此， 奶业被认为是给人们健康、智慧和力量的产业。我国政府十分重视奶 牛业的发展，结合社会经济的全面发展，出台了各种有利于 畜牧业特 别是奶牛业发展的政策。《国务院关于促进奶业持续健康发 展的意见》 指出，奶业是农业的重要组成部分，乳品是重要的“菜篮 子”产品， 与人民生活息息相关。奶业已成为农业现代化的重要标志， 是我国农民 增收的重要渠道。
国家 《奶业整顿和振兴规划纲要》 明确提出了所有奶牛养殖场 （场 区）要限期执行《奶牛场卫生规范（ GB16568）》，力争三年内达标，达 不到标准的必须停产整顿。其他奶牛饲养户（点）要参照 执行，农 业部门要开展相应的技术规范培训。中央在现有奶牛规模 化养殖建 设投资规模的基础上，进一步加大中央预算内投资支持力 度，支持 奶牛主产区加快现有养殖场（场区）标准化改造和新建标 准化规模 养殖场（场区），改善奶牛养殖、防疫、挤奶、粪污处理等 条件，提 高饲养水平和生鲜乳质量。
本项目通过扩建现有的挤奶厅、 改造现有的奶牛养殖舍等措施， 同 时通过对养殖技术人员及养殖农户的培训，最终使企业奶牛养殖 水平 达到国家相关标准，从而为市场提供更多的优质鲜奶。 11 第二章 背景及必要性 2.3.2 是畜牧业内部结构调整的需要 实施西部大开发和调整产业结构以来， 甘南市的肉、 蛋、 奶都 有 了较大增长。至2011年，肉、蛋、奶总产量分别达到 15 万吨、2 万吨和 5万吨 5，人均肉、蛋、奶占有量依次为 16.7 千克、1.2千克 和1.16千 克。人均占有肉类仅为全国的 2.2%。可见，甘南州畜牧业一直以发展肉 牛、猪禽为重点，忽视了奶牛的发展，结果形成了全州畜牧业内部结 构很不合理，鲜奶及乳制品所占份额极小，畜牧业内部产品结构不合 理的状况。
从营养学看， 牛肉与羊肉的营养价值更高； 从经济、 生态和社 会 效益的角度看，奶牛养殖效益更好、最好。饲养奶牛的投入产出 比 是养猪的 3 倍、牛肉的 2 倍。而“牛奶是最好的食物”，“奶牛是 人类的保姆”，“一杯牛奶托起一个健康的民族”。甘南州卓尼县畜 牧 业中奶牛养殖主要以分散的家庭养殖为主，通过公司组织建设规 模 化养殖场，可解决奶牛规模发展瓶颈，尤其是解决牛奶销路，可 壮 大奶牛产业的发展规模。
2.3.3 是扩大内需，增加农民收入的需要 当前， 农业面临着增加农民收入、 改善农产品结构和品质的紧 迫 任务。振兴奶业，是拉动消费、扩大内需、加快农业产业结构调 整、 促进奶业发展、 增加农民收入的一项有效措施。
发展奶牛业可以带动 相关产业的发展。由于鲜奶具有易腐的特点，发展奶业要求 奶牛饲 养业和乳品加工业同步发展，再加上服务、贸易等环节，奶业的发展 就可以带动一、二、三产业的同步发展。所以奶业的振 12 第二章 背景及必要性 兴可以增加农民收入， 转移农村剩余劳动力， 成为农村经济的一个 新 的增长点。奶牛的生产在畜产品中转化率最高。若以生产蛋白质 计 算，生产牛奶的饲料转化率比生产猪肉高 2 倍，比生产鸡肉高 1 倍 多，发展奶牛业符合高产、优质、高效、低耗的农业发展方向， 可 充分利用饲料资源，促进农民增收。
2.3.4 是发展循环农业，实现农牧互补的需要 奶牛业是农牧业的重要组成部分，发展奶牛饲养业是推动农牧 结 合，实现农业可持续发展战略的重要途径。饲养奶牛可以充分利 用农 作物秸秆及其他副产物，秸秆“过腹还田”，产生大量有机肥， 节约 化肥用量，有利于土壤团粒结构的形成，培肥地力，增加生产， 可实 现农牧业的良性循环。
2.3.5 是加强企业自身建设的需要 建设社会主义新农村迫切需要养殖企业尽快上一个新台阶，由 养殖企业带领农民把生产水平引入到一个新的发展阶段，尽快提高 产品质量，增加附加值，不断增加农民收入是对养殖企业今后发展 的必然要求。项目建设单位建设的奶牛养殖场，通过示范吸收广大 奶牛养殖户建设高标准奶牛养殖场，提高了组织化程度，有利于市 场竞争，增加了农民收入，但与国内先进养殖企业相比，该企业当 前仍处在较低发展水平，对当地农户带动规模和农民持续增收急需 进一步增强。要促进快速、健康的发展，就必须加强企业自身建设。
首先产品实施品牌经营战略，做到以品牌促提升，以品牌拓市场是 关键；其次积极为成员提供政策咨询、信息传递、技术指导、物资 13 第二章 背景及必要性 供应等系列化服务是促进生产发展， 实现科学养殖， 提高生产质效 的 有效途径。
通过该项目建设， 养殖户的基础设施得到全面完善， 这将为实 现 奶牛养殖标准化生产、提高产品质量、树立品牌起到积极作用； 同 时通过对现有成员和带动农户进行技术培训和提供系列服务，将 对 提高养殖技术人员管理水平起到重要作用。
因此，本项目建设是加强养殖企业自身建设的需要。 14 第三章 项目场址及建设条件 第三章 3.1 建设地点选择 项目场址与建设条件 项目所在地甘南州卓尼县柳林镇寺台子村，卓尼县城北面 3 公 里 处，该区域内以森林、草地为主，植被茂盛，雨量充沛，水资源 丰富， 日照资源充足。境内平均海拔 2400 米。气候湿润，四季分明， 属高原 性大陆湿润性气候。年平均气温 8.4℃ 照期为 1842 小时。
选择该地点具有发展有机生态养殖业有着传统优势和优越条 件。一是气候湿润，光照充足；二是山清水秀，生态良好，无任何 污染，适宜发展绿色产业；三是广大群众养殖基础好，经验丰富； 四是畜牧业科技服务体系健全，技术力量充裕；五是人少地多，劳 动力资源充足；六是饲草料资源丰富，草食畜（禽）产业发展潜力 巨大。
3.2 建设条件 3.2.1 自然条件 卓尼县位于甘肃省甘南藏族自治州东南部。全县辖 3 镇 12 乡、 97 个村委会、469 个村民小组，总面积 5419.68 平方公里，总人口 10.23 万人，有藏、汉、回、土、满、苗等 10 多个民族，其中藏族 占 总 人 口 的 63% 。
全 县 境 内 海 拔 2000——4900 米 ， 年 均 气 温 4.6 摄 氏度，年均降水量 580 毫米，无霜期 119 天，属高原性大陆气候， 寒冷湿润，四季不明，山高林多湿度大。卓尼历史悠久，风景秀丽， 物产富饶，人杰地灵，水电、旅游、矿产、畜牧及林业是全县五大 15 ，平均无霜期 183 天， 平均日 第三章 项目场址与建设条件 优势资源。全县耕地面积 16.3 万亩，主要农作物有小麦、青稞、油 料、蚕豆等；草场面积 498.4 万亩，畜种主要有牦牛、犏牛等优良品 种，卓尼县是甘肃省十二个重点林业县和重点牧业县之一，是黄河 上游重要水源涵养区和水源补给区，也是实施天然林保护工程和草 原禁牧休牧工程的重点地区之一；林地面积 294.1 万亩，森林资源中 的优势树种有云杉、冷杉、松柏、桦木等；林地出产蕨菜、狼肚菌、 木耳等山野珍菜，开发价值较高，并出产党参、麝香、冬春夏草、 贝母、藏红花等名贵药材；水电资源丰富，黄河一级支流 ——洮河 流经县境 8 乡镇，长达 174 公里，各类大小河流呈网状分布，年地 表径流量 28.9 亿立方米，水能蕴藏量 62.84 万千瓦，技术可开发利 用量 50.37 万千瓦；地下矿藏较为丰富，全县地质属北秦岭皱褶带南 部，结构复杂，初步探明的有金、银、铜、铁、铅、锌、汞、大理 石、石灰石等，全国三大名砚之一的洮砚，其石料产于卓尼县洮砚 乡，并以雕刻精美享誉国内外；县旅游资源相当富集，以“四沟”（大 峪沟、拉力沟、卡车沟、车巴沟）、“两峡”（康多峡、九甸峡）、“两 点”（县城、扎古录）为代表，各类景点多达 60 多处，集自然生态 文化、藏传佛教文化、觉乃民俗文化、土司历史文化、洮砚艺术文 化之大成，构成了独具特色的地域文化，以其多样性、原始性、神 秘性著称，在州内、省内具有较高的知名度，被誉为“藏王故里， 洮砚之乡”。由于自然条件严酷，经济基础脆弱，国家投资及地方融 资相对有限，使丰富的资源优势得不到充分利用，难以转化为现实 生产力，是一个经济欠发达、地处偏远的少数民族国扶贫困县。 16 第三章 项目场址及建设条件 3.2.2 资源、科技支撑条件 卓尼县总国土面积 5419.68 平方公里。人均占有土地比全州人均 占 有量高出一倍多。原料资源的载畜量在 100 万头标准畜以上，发 展 畜牧业的资源优势十分明显。
养殖业是甘南农村经济中最具发展潜力的主导产业之一，为促 进全省农业结构的战略性调整，实现农业增效，农民增收的目标， 省委、省政府决定把养殖业发展作为调整农业结构的重要突破口来 抓。《甘肃省人民政府关于加快发展养殖业的通知》明确指出：草食 动物在畜牧业 产值 中的比重由 1999 年的 3% 提高 到 12% 。到 2015 年 养殖业产值占农业总产值的比重提高到 60% 以上。“通知”要求把突 出发展草食动物和着力抓好奶业生产作为加快养殖业产业化发展步 伐的突出重点之一，积极推行“政府引导，协会组织，龙头带动， 大户养殖，统一防疫，集中服务”的生产经营形式；努力发展规模 养殖，建立专业养殖场；集中力量培植奶业基地；加大加工龙头企 业培育力度，完善市场流通体系；依靠科技进步，不断提高养殖业 的发展水平。要求加快新技术的研究和推广，在抓好本省畜禽良种 选育工作的同时，积极引进省外、国外的优良品种，着力推广舍饲 养殖、人工授精和胚胎移植、种草养畜、秸秆综合利用等实用新技 术等；制订优惠政策，加大养殖业的扶持力度，多渠道增加对养殖 业的投入。
3.2.3 基础设施条件 卓尼县交通便利，省道、县道、乡道纵横交织；邮电通讯方便 17 第三章 项目场址与建设条件 快捷，电话、因特网全面普及。
养殖区由卓尼电力局负责供电，供电有保障。
养殖区有机井，水源充足，用水方便，水质符合《 生活饮用水 卫 生标准》 GB5749-2006。
项目拟扩建场地内地势平坦，供水、供电、供暖条件具备，场 区 周围隔离条件良好，是一块理想的养殖建设用地。 18 第四章 市场分析与销售方案 第四章 4.1 市场分析 市场分析与销售方案 4.1.1 市场供求现状及前景分析 （1）市场供求现状分析 牛奶含有几乎全部已知维生素及多种免疫活性因子，是营养最 全面的食品，被称为“白色血液”。科学研究表明，牛奶是饲料转化 率最高的优质营养源，奶业是节粮、经济、高效产业。牛奶产值和 人均占有量被视为一个国家经济发达程度与综合国力的标志之一。
世界奶业的发展呈现不平衡发展态势，发达国家奶业在畜牧业 产 值中比重较高，美国占 21％，加拿大占 26％，澳大利亚占 31％， 新西 兰占 48％，牛奶产值占农业总值 20%以上，奶业已成为发达国 家农业 的主导产业，而世界部分地区奶业的发展仍然落后，甚至达 不到世界 平均水平。
2011 年全国奶牛存栏2000万头，奶类总产量4000万吨，其中牛奶产量 3500万吨2011 年，我国人均牛奶占有量25千克。与此同时，奶制品加工企 业快速发展。
涌现出伊利、 蒙牛、 光明、 三元等一批全国知名的企业， 呈现前所未有的发展速度。
企业的快速扩张也带动了农民增收。
近年 来，在政府补贴、企业返利等行动的促进下，包括饲养场区、规模牧 场等规模化养殖基地在全国各地不断发展。
作为关乎每个人健康的奶制品已经成为寻常百姓家的必需品。
“奶制品”市场越来越趋于完善，虽然“奶牛”养殖业不断发展， 19 第四章 市场分析与销售方案 但远远满足不了“奶制品”消费市场需求。可以说“奶制品”市 场 需求缺口大，“奶牛”养殖业的发展潜力大。发展奶牛养殖，生 产绿 色牛奶市场潜力巨大，前景非常广阔。
（2）市场前景分析 目前世界奶业发展呈现两大趋势：
首先， 发达国家奶业发展日 趋 平稳，发展中国家发展迅速，尤其是亚洲国家增长速度最快。其 次， 各国都致力于提高奶牛的单产水平。为提高奶牛的单产水平， 发达 国家多以适当减少奶牛饲养量，努力提高奶牛单产水平，以保 持奶 总产量的平稳增长。而多数发展中国家则在增加奶牛饲养量的 同时， 致力提高奶牛单产水平。
我国属贫奶国，奶牛在畜牧业内部所占的比重极小，牛奶与牛、 羊肉之比分别为 0.25 ∶ 1 ； 0.6 ∶ 1 ，远远低于世界 0.82 ∶ 1 和 9 ∶ 1 。
而我省则更低，仅为 0.019 ∶ 1 和 0.083 ∶ 1 。发达国家平均每 30 人拥 有一头奶牛，我国平均 340 人拥有一头奶牛，我省则平均 2720 人拥 有一头奶牛。从消费水平看，全国人均年有鲜奶不足 7 ㎏，我省人 均只有 0.6 ㎏，远远低于发达国家（一般在 100 ㎏以上）和亚洲平均 水平（ 40 ㎏）。加之牛奶以鲜为主的产品，国内几个厂家也只在近几 年开始生产可保存较长时间的饮品（最长一个月），国内市场难以开 发。同时由于近年来的大力宣传，改变了人们的饮食消费习惯，牛 奶的需求不断增加。从全国情况看，仅城市人口加之进城务工农民， 可达 4 亿人之多，以目前亚洲年消费水平人均 40 ㎏计算，年需求量 达 1600 万吨，而目前产量不到 1000 万吨。从我省情况看，目前全 20 第四章 市场分析与销售方案 省人口 6070 万人，按年人均消费 40 ㎏鲜奶计算，需求量达 242.80 万 吨，实际产量只有 4.1 万吨，不到 2﹪。
综上所述， 在需求量日益增长， 供给量严重不足的前提下， 项目 区奶业的发展前景广阔，蕴藏着无限的商机。
4.1.2 市场竞争优势分析 项目建设单位建设的奶牛规模化养殖场，通过吸收广大奶牛养 殖户建设高标准奶牛养殖场，提高了组织化程度，有利于市场竞争， 增加了农民收入。项目区已形成了“龙头企业 +基地 +农户”的产业 化运作模式，养殖场突破庭院经济的局限，加速奶牛养殖规模化进 程，对科学的组织奶牛饲养业生产、提高奶牛饲养业的生产力具有 深远意义和发展前途。养殖场的建设，一是解决了散户奶农单枪匹 马面对强大的乳品企业和激烈的市场竞争问题，降低奶农的市场风 险；二是为养殖企业横向联合迈出了关键的一步，每个养殖和加工 企业之间再联合后逐渐垄断优质奶源，大大提高了奶农的地位，有 效地维护了自身利益；三是更好地利用无污染饲草生产出更多优质 的品牌原料奶，提高价格增加收入；四是生产出品牌原料奶后乳制 品企业之间为争夺更多优质原料奶必定提高收购原料奶价格，奶农 收入稳定增长。
因此， 与项目区其它养殖户相比， 产品质量明显提高， 竞争优 势 明显。
4.2 营销策略、方案、模式 项目主产品鲜奶直接由企业自行收购。生产的犊牛以优惠的价 21 第四章 市场分析与销售方案 格提供给当地农民，发展壮大奶牛产业。
项目建设单位在搞好鲜奶生产的基础上，积极支持和协助项目 区奶牛饲养户加入该企业，牛奶加工企业与项目建设单位、农户的 关系实行利益联结，风险共担，互惠互利。在保证本企业鲜奶质量 的基础上，积极开拓犊牛的销售市场，扩大项目区奶牛养殖规模。
该项目建成后， 建设单位将在稳定现有销售渠道的基础上， 进一 步拓展销售渠道，加快产品宣传力度，同时尽快注册无公害奶源 商 标，树立品牌意识，用品牌占领市场。
4.3 市场风险分析 4.3.1 市场风险因素分析 本项目的最大风险在于畜禽疫病的预防，运行管理的关键在于 疫病预防和防治要坚持做到规范化、 制度化和标准化； 另外就是鲜 奶 的市场波动风险。随着人们生活质量的不断提高，奶产品社会需 求 量必将不断增加，长期态势为需大于求。项目不存在诸如政策、 环 境、科技条件、基础设施条件等其它方面的风险。
4.3.2 防范和降低风险的对策 项目制约因素主要存在动物疫病发生和企业自身管理及营销造 成的销售风险。主要通过以下几个方面解决：
（1）加强广告宣传，树立品牌形象，尽快提高知名度。
（ 2 ）加强技术培训，提高养殖场管理水平。一方面要加强技术 人员和管理人员培训，提高员工素质。另一方面建立健全各项管理 及生产制度，规范生产经营管理，努力提高企业管理水平，全面实 22 第四章 市场分析与销售方案 现高产、优质、高效生产。
（3）加大动物防疫投入，加强防疫人员力量，做好奶牛日常疫 病 的检查验工作，切实做好动物疫病防治。 23 第五章 建设方案 第五章 5.1 产品方案和建设规模 5.1.1 建设规模 建设方案 公司现有牛舍 12 栋，年存栏奶牛 600 头；有 2000 平方米挤奶 1 座； 青贮窖3座1755m2。拥有现代化挤奶设备1套，乳品检测分析设备1套，饲草 料加工设备1套，兽医设备1套。
通过本项目建设，可增加公司奶牛存栏400头，从而使该公司奶牛 存栏达到1000头。
5.1.2 产品方案 项目建成后， 正常年新增鲜奶产量 200 万公斤， 新增出售犊牛 280 头。届时，全公司鲜奶产量将达到 540 万公斤以上。
5.2 建设规划和布局 5.2.1 规划布局 养殖场整体建设布局应本着科学合理、 整齐紧凑、 利于生产管 理 和便于防疫安全为目标。养殖场分管理区、生产区、隔离区三大 部 分。
管理区包括值班室、 办公室等， 建在场区上风向； 生产区包括 牛 舍、运动场、青贮窖、干草棚。牛舍间距 20m，建在管理区的下 风向； 隔离区包括贮粪场、粪尿污水池、诊疗室和病牛隔离室等， 建在生 产区的下风向。
5.2.2 总平面布置 奶牛养殖园区占地面积 60 亩，大体呈长方形，南高北低，东西 24 第五章 建设方案 长 320 米，南北宽 160 米。四周为农田，东中部为现已建成的牛舍 12 栋、青贮池 3 座等，西面为管理区。
5.3 建设标准和产品标准 5.3.1 建设标准 养殖场新建建构筑物执行甘肃省《标准化奶牛养殖场技术规范》 DB62/T 1445-2006，场区内所有养殖奶牛符合《乳用动物健康标准》， 鲜乳 生产严格执行《生鲜乳生产技术规程》（试行）。
5.3.2 产品标准 养殖场生产所有生鲜乳要达到《无公害食品 5045-2001 相关指标。
5.4 技术方案 5.4.1 技术路线 项目通过建立标准化奶牛养殖场，大力推广现代化奶牛饲养技 术。
通过在项目区示范推广高产奶牛、 奶牛人工授精技术、 饲养管 理 技术、疫病防治技术和机械化挤奶技术及无公害奶牛饲养技术， 在 提高高产优质奶牛普及率的同时，加速项目区奶牛养殖规模化、 产 业化和可持续发展之路。
5.4.2 奶牛人工授精技术 采用人工授精技术，可以使优秀种公牛冷冻精液大面积推广， 迅速提高后代的生产水平，避免牛群繁殖疾病的交叉传染。同时， 通过人工授精前对奶牛的检查，可排除大量有繁殖障碍的母牛，提 高供配种效率，降低牛群管理成本。奶牛人工授精技术如下：
生鲜牛乳》 NY 25 第五章 建设方案 （1）输精准备 输精前应做好母牛的准备，同时做好输精器材和精液的准备， 输精器应经过消毒。用于人工授精的冷冻精液应来源于经后裔测定 选择的优秀公牛的优质精液。冷冻精液解冻后精子活力不低于 级。精子复苏率不低于 0.3 50% 。直线前进的精子数：每支细管不低于 1000 万个，每粒颗粒不低于 1200 万个，每支安瓿不低于 1500 万个。
精 子 畸 形 率 不 高 于 20% ， 精 子 顶 体 完 整 率 不 低 于 40% ， 无 病 原 微 生 物。购买的冷冻精液要在专用液氮罐中妥善保存，特别要经常查看 液氮面，及时补充液氮。
（2）精液解冻 颗粒精液解冻时要做到“三快”，即快取、快投、快融解。细管 冻精放入温度为 40℃的水中直接解冻。精液解冻后最好要进行质量 检 查，解冻后的精子活力不得低于 0.3 级，否则不得使用。将符合标 准 的精液吸入输精器内，准备输精。
（3）输精时间 一般在发情的中后期，即母牛拒绝爬跨时，其阴户红肿，流出 的 黏液透明呈棒状，卵泡增大，卵泡直径在 1.5 厘米以上，波动明显， 泡 壁薄，这时正是配种最适宜期。
（4）输精部位 将输精管插入子宫颈 5-8 厘米处输精。
（5）输精次数 对母牛的发情、排卵时间掌握正确的，输精 1 次即可。否则， 26 第五章 建设方案 须输精 2 次， 2 次输精时间间隔 8-10 小时。
（6）输精方法 有开张器输精法和直肠把握输精法两种，直肠把握输精法是现 在最常用的方法。采用直肠把握输精，插入输精器时，手要轻提， 并随牛移动。注入精液时，要把输精器稍微向后拉一下，避免输精 器口被堵。人工授精器械在使用前后须严格消毒。为防止疾病传染， 必须做到一头牛一支输精器，严禁使用未经消毒处理的输精器。
5.4.3 奶牛饲养管理技术 养殖场奶牛日常管理严格执行甘肃省 《标准化奶牛养殖场技术 规 范》DB62/T 1445-2006。
5.4.4 场区防疫技术 公司制定严格的防疫制度进行防疫。具体如下：
（1）消毒 ①大门口消毒池内每周更换一次消毒药物。饲料和排泄物运输 车辆进出必须走消毒池，外来车辆不得进入。
②消毒更衣室内上安装紫外线灯 , 下铺麻袋 , 麻袋用 2%火碱液洒 湿。
进场人员必须在消毒室内紫外线消毒 15 分钟并换上本场备用工 作 服和胶鞋。
③搞好场区内环境卫生， 及时清除杂草和生产垃圾， 粪便、 垫料 等要堆放到指定地点堆积发酵。
④生产区每周应该进行一次彻底的消毒，特殊情况时每周两次。
选用烧碱、复合酚、氯制剂、季铵盐类等药物进行喷雾消毒，每月 27 第五章 建设方案 更换一次消毒药物。
⑤医疗器械（注射器、针头、手术刀、手术剪、手术钳等）用 后 要及时冲洗干净，然后再进行高温消毒。
⑥饲养人员与工作人员要勤换、 勤洗工作服、 胶鞋等， 饲养用 具 要做到专栏专用，防止交叉感染。
（2）防疫 养殖场饲养的牛实行常年免疫，技术人员要根据生产情况，安 排好各种疫苗的采购计划。每次防疫时要做好登记工作，注明免疫 日期、疫苗名称、生产厂家、批号、生产期、有效期、免疫剂量等。
（3）无害化处理制度 ①凡本场患病死亡和不明原因死亡的牛，必须深埋或焚烧处理。
②垫料、排泄物以及被污染的饲料等要运到指定地点堆积发酵， 不得随便运出场外。
③发生重大动物疫情时，按有关部门的技术要求做好无害化处 理工作。
5.4.5 机械化挤奶技术 项目采用鱼骨式挤奶设备。鱼骨式挤奶机将奶牛按鱼骨式排列 站位挤奶设计，项目采用基本机型 2×12 型，奶牛分双列站位，每 列 各 12 个牛位，共 24 个挤奶点位。
该挤奶设备主要由机架、 真空系统 5、 电子脉系统、 自动脱落系 统、 集乳系统、牛乳自动输出系统、牛奶计量系统、清洗系统、乳 房清 洗及随机配套系统组成。 28 第五章 建设方案 采用机械挤奶方式，大大改善了挤奶工人的工作环境和减轻了 劳动强度， 但只有正确掌握和使用挤奶技术， 才能保证奶产量的稳 定 和高产。
养殖场机构挤奶程序如下：
（1）先挤三把奶 挤奶开始时，先从每个乳区挤出三把奶于黑色的检查平板上或 固定在大杯子口上的带滤网的黑色检查板上，检查是否有奶块，并 观察奶颜色的变化，判断该乳区的健康情况。头几把奶主要是乳池 中的奶，往往含有很多的细菌。在挤奶期间细菌从乳头孔进入乳池 并在那里以牛奶为营养大量繁殖。这头三把奶不能挤入大量的优质 牛奶中，也不能挤弃于地上或牛床上，以免细菌从乳头孔侵入而感 染健康乳区。此外，头三把奶中往往含有残留的乳头浸泡液。
（2）清洗与按摩乳房 ①清洗乳房 在挤完三把奶之后就要清洗乳房。
切不可先洗乳房 再 挤三把奶。因为这样会使含菌少的奶与乳头乳池中含菌多的奶相 混， 并上升到乳房的上部，对乳房健康构成威胁，同时也提高了商 品奶 中的细菌数。对很脏的乳房要用大量的清水洗净擦干，然后用 温热 水洗擦乳房。在挤奶厅内可用乳房喷头喷水冲洗。对擦洗乳房 的毛 巾要用放有消毒剂的温水清洗后晒干。
②按摩乳房 在挤三把奶和清洗乳房之后，乳头和乳房尚未饱满、绷紧，表 明还没有完全形成排乳反射，那就必须继续按摩乳房，直至排乳反 29 第五章 建设方案 射完全形成为止。
在乳房和乳头的皮肤上有许多压力和触觉感受器，把 按摩形成的兴奋经神经传导到脑部，由脑垂体分泌催产素，随血 液循 环作用到乳房内乳腺泡周围的肌细胞上，使之收缩挤压乳腺泡， 将其 内含乳汁经输乳导管排入乳池。
（3）套奶杯 当排乳反射形成后， 要尽快套上奶杯实施挤奶， 否则， 从乳腺 泡 中往乳池排奶就会减缓或中断。催产素的作用时间通常维持 7-8 分 钟，如果套奶杯不及时，就缩短了挤奶时催产素的作用时间，乳 房 内的残留奶就多。故一般要求从挤三把奶开始到将近 l 分钟时套奶 杯， 因为血液中催产素的浓度此时已上升到顶峰。
套杯的顺序是，从左手对面的乳区开始顺时针方向依次套杯， 这样既方便也安全。套杯时要避免进气；套杯前不要向乳头上涂挤 奶膏或牛奶，以免奶杯提前或容易向上爬，封住了从乳腺池到乳头 的通道，使残留奶增多；套奶杯后要检查奶爪悬挂得是否正常，下 奶是否流畅，否则会出现乳头在奶杯中扭伤或挤不净奶的可能。
（4）杜绝空挤 在挤尽奶后或没有奶流时，真空仍完全作用于乳头上，称之为 空挤。空挤时在乳房内极易形成一个较大的残留真空，会有助于细 菌进入乳房并在那里留存和繁殖；另一方面，奶杯的橡胶内套继续 运动，会降低其使用寿命。杜绝空挤的方法是，从观察管或观察镜 中检查。近年创制的透明塑料套奶杯，从外面就可清楚地看见杯内 乳流情况。 30 第五章 建设方案 （5）挤尽奶汁 当从观察管（镜）看已没有奶流出时，还要用手摸一摸乳房， 检 查是否还有奶。一般情况下，总还能挤出奶来。因为乳房总有不 同 程度地向前倾斜，使乳头也不同程度地指向前下方，当在奶爪的 重 力作用下乳头垂直向下，当乳房内奶量少到一定量时，乳房内的 奶 流向乳头受阻。此时挤奶有必要将一手按在奶爪的中心，向下略 向 前施压，且可任意向四个乳区产生作用；另一手再按摩乳房，并 从 不同方向赶奶。如果残留奶较多，就要检查一下奶杯的橡胶内套 和 真空度。
橡胶内套老化、 失去弹性、 破损等或真空度过高 （超过 50kPa） 都可使残留奶增多。残留奶还与乳房的健康状况、挤奶员的 经验和责 任心有关。
（6）卸奶杯 当挤净奶之后要立即卸奶杯， 防止空挤， 严禁硬拉。
① 关闭通往奶爪的真空； ②稍等片刻，直到奶杯乳头室内的负压降低； ③将 4 个奶杯同时卸下落人手腕或手掌上； ④将 4 个奶杯的头部都朝下， 再迅速开闭几次真空开关， 把残 留 在奶杯和奶管中的奶吸进挤奶管奶桶。
（7）消毒乳头 卸下奶杯后应立即用药液浸泡乳头，可杀死或抑制乳头顶端和 乳头孔内的细菌。乳房在卸下奶杯后的短暂时间内或多或少仍有残 留真空，可吸人少量消毒液，并保留在乳头孔内，阻止外界细菌的 31 第五章 建设方案 侵入。
5.4.6 品种及主要技术来源的可靠性和可得性 养殖场饲养优良奶牛品种为荷斯坦奶牛，目前该园区存栏奶牛 600 头。经过多年的发展，公司已建立了自己的技术中心，主要应用 成熟的舍饲奶牛高产养殖技术及青贮氨化技术。同时，公司与甘肃 农业大学建立长期合作关系，由省农科院提供更高的技术服务；与 卓尼县科技服务站建立有偿合作关系，提供产前、产中、产后服务。
5.4.7 主要技术参数 项目通过挤奶厅、青贮窖的扩建，可增加奶牛存栏规模 400 头。
参 照公司现有奶牛鲜奶产量，每头奶牛平均产奶量按 0.5 万公斤/年 计， 则正常年可新增鲜奶产量 200 万公斤；母牛产犊率按 80%计， 成活率 按 90%计，则正常年新增犊牛 280 头。
5.4.8 物料平衡分析 根据甘肃省《标准化奶牛养殖场技术规范》DB62/T 1445-2006， 确定 本项目每年每头奶牛的饲料用量、耗电量、耗水量指标：
一个生产周期（年），每头奶牛的耗电量 84kW· h，项目年新增 耗电量为 33.6 万 kW· h。 一个生产周期（年），每头奶牛耗水量 58.4 立方米，项目年新增 耗 水量为 2.336 万立方米。
一个生产周期（年），每头奶牛混合精料消耗量 2290 公斤，项 目年新增消耗量 91.6 万公斤；每头奶牛青干草消耗量 1642.5 公斤， 项目年新增消耗量 65.7 万公斤；每头奶牛青贮饲草料消耗量 7300 32 第五章 建设方案 公斤，项目年新增消耗量 292.0 万公斤。
5.5 设备方案 购进运料车 5 台、青贮机 2 台、人工授精设备 1 套、兽医设备 1 套。
5.6 主体工程方案 项目主体工程为新建 720 平方米的牛舍 5 座。设计为砖混结构， 长 60 米，宽 12 米，建筑面积 720 平方米。
5.7 辅助工程及其它工程方案 新建病牛舍 147.4 平方米，兽医、授精舍 85.3 平方米，场区道 路 400 平方米，绿化 1000 平方米，给排水管线 800 米。
5.8 实施进度安排 表 5-1 项目实施进度建议表 序号 1 2 3 4 5 项目 可行性论证 审批及初设 土建及培训 设 项目竣工验收 备 购 2013 年 1-2 月 3-4 月 5-6 月 7-8 月 9-10 月 11-12 月 置 33 第六章 环境影响评价 第六章 6.1 环境影响 环境影响评价 要实现畜牧业可持续发展， 必须改善生态环境， 通过无害化处 理 及资源化利用畜禽废弃物，来保持畜牧业生产与环境的协调。环 境 保护具有双重任务，既要防止场区本身对周围环境的污染，同时 又 要避免周围环境对场区生产的危害。2001 年 5 月，我国开始实施 《畜 禽养殖污染防治管理办法》。
2003 年 1 月我国开始实施《畜禽养 殖业 污染物排放标准》。所以解决项目区自身污染和外部环境污染对 生产 的影响问题，是必不可少的。
本项目建设地点环境空气质量按GB3095-1996 二级标准评价，其 中SO2 在采暖期和非采暖期均没有超标，NO2在采暖期和非采暖期没有 超标。项 目建成后对环境无明显影响。
本项目建成投产后产生的污染物主要有粪便、 污水、 生活垃圾 及 病死牛（病死牛数量极少，尸体参照《畜禽养殖业污染防治技术 规 范》中的规定进行深埋）。
粪便主要来自牛舍及牛粪堆场。
牛粪便含有大量的病菌， 随意 堆 放和施用会严重的污染周围环境，也会直接造成养殖场本身污染 和 外部环境污染。
污水主要来自挤奶设备及盛奶容器清洁用水、牛舍内地面清洁 用水、水槽冲洗用水和职工生活污水等。排放的污水中含有蛔虫卵 和粪大肠菌等病原微生物和氨氮等有机污染物，与大气降水一起自 由渗入地下，汇入周围地表水体和渗入附近土壤，造成地表水和地 34 第六章 环境影响评价 下水的污染。
6.2 节能减排措施 （1）粪便处理 牛粪是上好的农家肥料，可以供应农田。在奶牛饲养工艺安排 上，考虑到了牛粪的收集，收集的牛粪集中处理，统一运输，防止 对 外界的污染。
本养殖场对牛粪处理利用堆肥发酵技术。养殖场已建设统一的 牛 粪堆场，将各养殖户的牛粪进行定点集中、发酵处理后，使其完 全熟 化 ，并彻底杀死有害病菌 ，符合 《粪便无害化卫生标准 》 （GB7959-87）后作为有机肥返还农田。
项目牛粪处理工艺见图 6-1。
粪便收集→前期干燥→发酵→后期干燥→ 返还农田 图 6-1 （2）污水处理 粪便处理流程图 养殖场内污水均无有害化学物质，建有沼气池 1 座，经过处理 后达标排放，处理后的水质指标：达到《畜禽养殖业污染物排放标 准 》 （ GB18596-2001 ） 或 《 农 田 灌 溉 水 质 标 准 》 （ GB5084-92 ） 的 规 定。
（3）垃圾处理措施 对于生活垃圾要设置专用垃圾箱， 专人清扫管理、 消毒； 对于 生 产废弃物部分属于医用垃圾范畴的，应单独设置垃圾箱，定期运 出， 不得随意丢弃或与生活垃圾混杂，以免造成新的污染。
35 第六章 环境影响评价 6.3 评价与审批 通过采取以上治理措施后，项目生产过程不会对周边环境造成 不良影响。
养殖场环境影响已经甘南州环保局批复，建设单位要严格按照 批文的要求落实各项污染防治措施。 36 第七章 项目组织与管理 第七章 7.1 组织机构与职能划分 项目组织与管理 7.1.1 建设期组织机构与职能划分 为了保证项目的顺利实施，项目建设期由甘南州卓尼县农业综 合开发办公室主管， 卓尼县恒丰养殖有限责任公司负责实施。
为保 证 项目建设的科学性、合理性，保证项目质量和资金的正确使用， 成 立项目建设领导小组。项目领导小组由甘南州卓尼县农业综合开 发 办公室、项目建设单位主要领导和技术人员、财务人员组成，具 体 负责项目实施的协调和监督工作。
领导小组由项目部、技术部、财务部、后勤服务中心等部门有 关人员和专家组成。严格按照规划进度，保质保量，按时完成项目 建设任务； 资金使用方面严格按照国家有关财务制度管理项目资金，专 款专用。
7.1.2 建成后组织机构与职能划分 本项目运营期的组织管理严格执行卓尼县恒丰养殖有限责任公 司制定的管理制度。
公司已制定了各项企业管理制度、 财务制度等 规 章制度。
7.2 劳动定员 本项目扩建完成后，由于养殖规模的扩大需新增劳动定员。养 殖场人力资源配置严格按照“高效、科学、精简、实用”的原则进 行，养殖场现有劳动定员 42 人，在充分利用现有人员的基础上，本 37 第七章 项目组织与管理 项目需新增劳动定员 20 名，其中挤奶厅需新增劳动定员 8 名，成乳 牛 养殖需新增劳动定员 12 名。
项目完成后，养殖场劳动定员将达到 62 名。
7.3 管理措施 7.3.1 建设期组织管理 本项目建设将严格实行 “项目法人负责制” “ 工程监理制” “合 同管理及竣工验收制度”、“财政资金统一管理制”。
（1）项目法人负责制。为了保证项目的顺利实施，本项目由卓 尼县恒丰养殖有限责任公司法人担任项目法人，项目法人对项目建 设实施、资金管理以及建成后的运营管理全过程负责。
（2）工程监理制。为了确保工程进度和项目质量，本项目将实 行监理制。项目建设单位要严格审查监理单位的资质，依照有关规 定确定相应资质的监理单位承担本项目的工程监理工作。
（3）合同管理及竣工验收制。项目建设单位将与勘察设计单位、 施工单位、工程监理单位分别签订合同，明确各方义务，确保项目 保质保量的完成。项目建成后建设单位要及时申请相关部门组织竣 工验收。
（ 4 ）财政资金统一管理制。项目财政资金由卓尼县农业综合开 发办公室统一管理，项目建设单位根据项目各项工程实际进度和工 程要求进行计划安排。资金实行专人管理，保证资金专款专用，严 禁挤占挪用。并且实行项目资金报账制，完善项目资金审批制和项 目资金使用民主监督制，增大项目资金使用的透明度，随时接受社 38 第七章 项目组织与管理 会监督。
同时在资金的使用上严格防止浪费现象的发生。
工程资金 的 支付与工程质量相挂钩，严格执行工程质量符合多少支付多少的 原 则，坚决杜绝超支多支现象的发生，力求做到花多少钱见多大效 的 资金合理使用原则。
7.3.2 运营期组织管理 项目建成后，严格按照已制定的企业管理制度进行生产经营管 理及财务管理制度， 同时通过鼓励和政策宣传， 将项目直接带动的 奶 牛养殖户吸收为企业成员。
运营期养殖场和周边农户将进一步加强 “八统一” 管理模式， 即：
统一管理、统一畜种、统一饲养、统一饲料、统一防疫、统一 技术服 务、统一无害化处理、统一产品销售及产地认定和产品认证。
项目运 营期，企业将积极和技术依托单位联系，每年定期聘请专家 来当地给 联营养殖农户成员们讲课和现场指导，另一方面要培养一 批奶牛养殖 专业技术骨干。
7.4 技术培训 项目技术培训分两部分：
一是按照 《标准化奶牛养殖场技术规 范》 DB62/T 1445-2006 进行奶牛标准化养殖技术培训；二是按照企 业制定的 养殖场防疫规程进行奶牛防疫技术培训。
两项技术共计培训 500 人次。培训对象包括企业现有专职养殖 技 术人员和项目直接辐射带动农户，其中培训企业现有专职养殖技 术 人员 200 人次，培训直接辐射带动农户 300 人次。
技术培训可利用建设期和生产间隙组织培训人员到项目区生产 39 第七章 项目组织与管理 企业进行参观学习，同时适当聘请专家以授课的方式对各项生产技 术 现场进行讲解，提高技术人员对奶牛标准化生产技术的整体理解 和把 握。项目建设单位应有计划地组织专业技术人员进行系统学习， 保证 每位技术人员每两年接受 2 次系统培训。
7.5 劳动安全、卫生与消防 奶牛养殖舍内要保持良好通风，人员出入口设置消毒池，养殖 牛舍保持干燥、通风。专职养殖技术人员须定期进行健康检查，保 护职工健康。企业要经常对联营养殖农户进行安全教育，增强安全 意识，提高自我劳动保护意识，并按照养殖生产卫生要求，养成良 好生产卫生习惯，防止疫病发生，同时维护好养殖技术人员自身安 全。 40 第八章 投资估算与资金来源 第八章 8.1 投资估算依据 投资估算与资金来源 （1） 国家发展和改革委员会与建设部共同发布的 《建设项目经 济 评价方法与参数》（第三版）； （2）项目建设方案； （3）有关机构发布的建设工程造价费用构成、估算指标、计算 方 法等； （4）设备市场及咨询价；安装费以设备购置费的 5-10%计； （5）拟建项目各单项工程特征、内容及工程量； （6）勘察设计费用依据原国家计委、建设部颁布的《工程勘察 设计收费标准》计价格[2002]10 号的规定估算；《建设项目前期工作 咨 询收费暂行规定的通知》（计价格[1999]1238 号）计取设计费用； （7）基本预备费率按 5%，涨价预备费率为零。
8.2 投资估算 8.2.1 总投资 项目建设总投资 358.50 万元，全部为建设投资 230.82。
8.2.2 建设投资 按照项目的建设规模和内容，采用“分项详细估算法”进行建 设投资估算。经计算，项目建设投资 358.5 万元。其中：
（1）工程费用 319.0 万元，占建设投资的 89.0%。
其中：土建工程费用 259.5 万元；仪器设备购置费用 15.5 万元； 科技工程费用 44.0 万元；安装工程费用已计入设备费用中，不再单 41 第八章 投资估算与资金来源 列。
（2）工程建设其它费用 22.4 万元，占项目建设投资的 6.3%。
其中：前期工作费 9.8 万元，建设单位管理费为 12.0 万元，勘 察设计费为 3.2 万元，工程监理费 2.1 万元，招投标费 3.8 万元。
（3）预备费按 5.0%计取，共计 17.1 万元，占项目建设投资的 4.8%。
以上建设投资估算、土建工程内容及投资、各类设备仪器的购 置 情况及投资、科技工程内容及投资详见附表 2、附表 2-1、附表 2-2、 附 表 2-3。
8.2.3 建设期利息 项目建设期无银行借款等债务资金筹措，因此，不计建设期利 息。
8.2.4 流动资金 采用“详细估算法”估算项目流动资金。经估算，项目流动资金 总额为 181.00 万元。本项目流动资金不计入总投资。
8.3 资金来源 8.3.1 中央财政补助资金 中央财政补助资金 100.0 万元，占项目建设投入总资金的 27.9%。
8.3.2 地方财政配套资金 地方财政配套资金 40.0 万元，占项目建设投入总资金的 11.2%； 其 中省级财政配套 32 万元、市级财政配套 8 万元。 42 第八章 投资估算与资金来源 8.3.3 自筹资金及来源 建设单 位自筹 218.5 万元。占 项目 建设投 入总资 金的 60.9% 。项 目全部自筹资金 218.5 万元均由其公司负责筹措，资金来源有保证。
8.3.4 银行贷款及筹措情况 无。
8.3.5 其他 无。
8.4 财政资金的使用范围 项目申请的 140.00 万元财政资金将用于牛舍的建设。 表 8-1 项目财政资金使用计划表 序号 1 1.1 项目 土建工程 牛舍 合计 187.20 140.00 140.00 投资 其中：财政投资 备注 财政资金的使用要严格按照国家农业综合开发财务管理办法执 行，建立专用账户，专款专用，专户管理，单独核算。下达的专项 资金，必须足额到位，任何单位和个人不准挤占、截留、挪用和克 扣。项目建设单位根据投资计划和工程进度，按已完成工程量填写 报账申请书，经项目负责人和工程监管人员签字后，连同财务原始 凭证，审核后予以报账，同时上级管理部门对资金应用情况及时进 行检查、监督、年终审计，发现问题，及时查处解决。 43 第九章 财务评价 第九章 9.1 财务评价依据 财务评价 （1） 《建设项目经济评价方法与参数》 （第三版） 。
（2） 项目建设期 1 年，计算期取 10 年。
（3）项目基准收益率取 8%，流动资金贷款利率按 4.86%计。
（4）固定资产折旧采用平均年限法，建筑工程费和固定资产其 他费用按 20 年折旧，设备及仪器按 10 年折旧，残值率均取 5%。
（5）项目不计营业税、城市维护建设税和教育费附加。
（6）根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，本项目免征 企业所得税。
（7）按新建项目进行财务估算和评价。
9.2 营业收入、营业税金和附加估算 9.2.1 营业收入 项目建成后企业正常年（按第 5 年）销售收入 808.0 万元，具体 以 下由三部分组成：
（1）牛奶销收入 项目正常年可牛奶 540 万公斤，按 1.2 元/公斤计，正常年牛奶 收 入 648.0 万元。
（2）犊牛收入 项目正常年可产犊牛 800 头，犊牛按 2000 元/头计，正常年犊牛 收 入 160.0 万元。
9.2.2 营业税金及附加 44 第九章 财务评价 按照国家现行税收政策， 本项目不计增值税、 营业税、 城市维 护 建税、教育费附加等。
9.3 总成本及经营成本估算 9.3.1 单位生产成本估算 项目正常年外购混合饲料 229.2 万公斤，外购青干草 164.3 万公 斤， 外购青贮饲料 209.9 万公斤，年用水量 33.6 万方，年用电量 2.3 万度。
9.3.2 项目总成本估算 按“生产要素法”估算总成本费用，经估算，项目正常年（按 第五年）总成本费用为 727.2 万元，其中可变成本 636.1 万元，固定 成 本 91.2 元。分项估算如下：
（1）工资及福利 项目劳动定员 30 人，平均年工资 2 万元/人，工资及福利合计正 常 年工资与福利费为 60 万元。
（2）外购原材料费、燃料与动力费 项目正常年外购原材料费 534.7 万元，项目正常年外购燃料与动 力 费为 85.2 万元，其中，电费 1.2 万元，水费 84.0 万元。
（3）修理费 按工程费用的 2%提计修理费， 年修理费为 6.4 万元。（4） 管理费用 按经营收入的 2%计，正常年为 16.2 万元。（5） 折旧费与摊销费 45 第九章 财务评价 项目正常年折旧费 13.9 万元，摊销费 4.7 万元。
以 上详见附表 5、5-1、5-2、6。
9.3.3 经营成本估算 经营成本主要包括外购原辅材料费、外购燃料及动力费、工资 及福利、修理费及其它费用。项目正常年经营成本 702.4 万元。
9.4 财务效益分析 9.4.1 盈利能力分析 按全部投资编制现金流量表，经计算：
（1）所得税前财务内部收益率（FIRR）为 17.9%； 财务 净现值为 257.8 万元（FNPV，ic=8%）； 投资回收期为 6.4 年。
以上详见附表 8。
（2）年扣除各项生产成本后为利润总额，从第 2 年起开始盈利。
正 常年（第 5 年）利润总额 80.8 万元，正常年净利润 80.8 万元。
总投资收益率为 19.9%，资本金内部收益率为 19.9%。
以上详见附表 7、7-1、8。
9.4.2 银行贷款清偿能力分析 本项目无银行贷款因此不作清偿能力分析。
9.4.3 不确定性分析 （1）盈亏平衡分析 以第五年为项目达产代表年，计算以生产能力利用率表示的盈 亏平衡点（BEP），经计算，盈亏平衡点为 37.2%，即市场贸易能力 46 第九章 财务评价 达到设计生产能力的 37.2%时，项目生产收支平衡。盈亏平衡图见 图 2。
（2）敏感性分析 项目主要风险来经营收入、经营成本和建设投资，假定项目建 设 总投资、经营成本和经营收入三个敏感因素发生不利单因素变化， 变 幅为 10%，分析其对项目财务内部收益率（ FIRR）、财务净现值 （FNPV）、 投资回收期的影响。分析图见图 1。 图 9-1 盈亏平衡图 表 9-1 敏感性分析结果表（全部投资、所得税前） 序 号 1 项 目 基本方 案 营业收入 -10% 8.9 13.8 89.1 9.6 最敏感 47 经营成本 +10% 11.7 11.0 387 8.2 不敏感 建设投资 +10% 20.5 2.5 1431.7 5.7 次敏感 财务内部收益率（%） 17.9 较基本方案减少（%） 2 3 4 财务净现值（万元） 257.8 投资回收期（年） 敏感性评价 6.4 第九章 财务评价 从敏感性分析结果来看， 最敏感因素为经营收入， 其临界变幅 为 12%，项目财务内部收益率会低基准收益率 8%。但当发生 10%的不 利单因素 变化后项目财务内部收益率仍大于 8%，因此，项目有较强 的财务抗风 险能力 图 9-2 敏感性分析图 9.5 财务评价结论 项目财务内部收益率 （17.9%） 高于基准收益率， 财务净现值（257.8 万元）远大于零，投资回收期较合理（6.4 年）。
敏感性分析显示，项目最敏感因素—经营收入临界变幅为 12%， 以生产能力利用率计算的盈亏平衡点为 37.2%。
由此可见， 项目具有较强的财务盈利能力和抗风险能力。
项目 从 财务角度分析是可行的。 48 第十章 社会效益分析 第十章 社会效益分析 10.1 对当地主导产业发展和产业结构调整的影响 本项目是畜牧养殖项目，是壮大当地主导产业和优化农业产业 结构的有效措施。
项目建成后需求大量的饲料供应， 可促使项目区 农 户调整产业结构，延长产业链，有利于增加有效供给，推动二、 三 产业的发展，多渠道增加农民收入。
项目的实施将壮大企业的生产规模，带动农户向各种专业户分 化，促进农业结构调整，奶牛养殖与种植业相互促进，节节拔高。
促 进养殖大户的发展，提高经营水平，使分工合理化，产品商品化。
奶 牛养殖有利于种植结构的调整，能使低效益的自给自足的小农经 济向 比较富裕的商品经济发展。养畜和种粮的比例可以由种植的饲 料作物 面积来调剂。牛粪有机肥增加必然为粮食增产提供低价的成 本投入， 有利于农牧良性循环。
项目的实施有利于促进项目区种植业的发展，有利于增加有效 供给，推动二、三产业的发展，有效延长产业链。同时通过传播市 场 信息的指导方式带动农民根据市场需求确定养殖规模，建成现代 化 高效农业发展模式，建设现代农业。实现畜牧产业由单一养殖向 养 殖、育肥等规模化、产业化、集约化方向发展。
通过养牛可产生大量的有机肥料，可减少化肥用量，降低种植 业投入；通过秸秆养牛过腹还田，可提高土壤有机质的含量，培肥 地力，改善农田养分状况，有利于农作物稳产高产，可使农业生态 环境处于一种良性循环的状态，促进“两高一优”农业的发展。合 理 49 第十章 社会效益分析 利用秸秆，可减少废弃、焚烧引起的环境污染和资源浪费。
项目建设可以促进卓尼县养殖业良性发展，提高玉米秸秆利用 率，有效保护农业生态环境，经济、社会和生态效益十分可观。
10.2 与农户利益联结机制 项目按照“利益共享、风险共担”的原则，努力建设“公司＋农户” 的奶牛养殖产业化经营模式，由公司和当地农户签订牛奶收购和饲 草收购协议，在协议中明确规定企业拟收购的牛奶和饲草标准以保 证企业收购的质量， 同时， 还应在协议中确定对农户的支付方式、 保 护收购价格、收购量和其他应由公司提供的服务，明确公司和农 户 的权利和义务，保证收购工作协调、有序进行，并且促进当乳业 的 产业市场化、组织化程度的提高。
10.3 带动农户及农民增收效果分析 10.3.1 带动农户分析 该项目全面贯彻实施 《科学素质纲要》 ， 把科普工作纳入基地重 要 工作日程。在生产过程中，坚持“两新三化四统一”的理念，即：
引 进新品种，推广新技术；建设规范化、管理科学化、生产设施现 代 化；统一配种、统一技术指导、统一管理、统一销售。在自身发 展 的同时，为农民提供科普示范服务，做给农民看，引带农民干， 带 动周边农民共同发展高效农业，扩大养殖规模，优化产业调整， 促 进农民增收。
（2）辐射带动能力分析 本项目奶牛养殖项目的实施，可以带动至少 300 户养殖户，通 50 第十章 社会效益分析 过统一提供良种奶牛、配合饲料，提供标准化饲养技术来带动养殖 户。
针对农户奶牛小规模饲养、 奶牛饲养管理技术服务与农户牛奶 集 中回收服务等，整体带动当地群众种植养禽生产的大发展，以实 现 兴一个产业，活一地经济，富一方群众的目标。
本项目通过公司示范养殖， 为农户提供奶牛标准化养殖技术，直 接带动 300（每户 3 人）户农民直接参与公司养殖；通过公司奶牛 养 殖，收购农户种植的饲料，间接带动（辐射）农户 户农民。
10.3.2 带动就业分析 本项目通过公司示范带动， 为农户提供奶牛养殖技术， 带动 300（每 户 3 人）户农民直接参与公司养殖，每户饲养 5 头奶牛可增加 收入 1 万多元。
600（每户 3 人） 51 附录 附 录 一、附表 附表 1：可研报告编写人员基本情况表 附表 2：建设投资估算表 附表 2-1：土建工程投资明细表 附表 2-2：设备投资明细表 附表 2-3：科技投资明细表 附表 3：流动资金估算表 附表 4：资金筹措与使用计划表 附表 4-1：财政资金使用明细表 附表 5：总成本费用估算表 附表 5-1：单位产品生产成本估算表 附表 6：固定资产折旧、无形资产和其他资产摊销表 附 表 7：利润及利润分配表 附表 7-1：营业收入、营业税金及附加和增值税估算表 附 表 8：项目投资现金流量表 二、附图 附图 1：项目区位置图 附图 2：总平面布置图 三、附件 附件 1：营业执照副本 附件 2：税务登记证 52 附录 附件 3：2010 年、2011 年财务审计报告 附 件 4：土地使用证明 附件 5：环评批复 附件 6：龙头企业证明 附件 7：无公害农产品产地认定证书 53 表 1 可研报告编写人员基本情况表 附表 2 建设投资估算表 单位：万元 序号 项目 建筑 设备 工程费 购置 费 259.5 223.2 15.7 20.6 44.0 22.4 9.8 4.8 3.9 1.4 2.6 17.1 17.1 15.5 5.5 10.0 估算价 值 安装 工程 费 其它 合 费用 计 44.0 319.0 228.7 25.7 20.6 44.0 22.4 9.8 4.8 3.9 1.4 2.6 17.1 17.1 4.8% 6.3% 比例 （％） 1 1.1 1.2 1.3 1.4 2 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 3 3.1 3.2 4 5 工程费用 主体工程 辅助工程 其他工程 科技工程 工程建设其他费用 前期工作费 建设单位管理费 勘察设计费 招投标代理服务费 工程监理费 预备费 基本预备费 涨价预备费 其他费用 建设投资合计 比例（％） 89.0% 259.5 72.4% 15.5 4.3% 83.5 23.3% 358.5 附表 2-1 土建工程投资明细表 建设性质 序号 项目 （新建/改扩建） 1 1.1 1.2 2 2.1 2.2 3 3.1 3.2 3.3 主体工程 牛舍 运动场 辅助工程 病牛舍 兽医、授精室 其他工程 场区道路 绿化 给排水管线 合计 新建 新建 新建 m2 m2 m 400.0 1000.0 800 200 30 120 新建 新建 m2 m2 147.4 85.3 600 800 新建 新建 m 2 建设面积 （平方米） 单位造价 （元/平方米） 投资额 备注 （万元） 223.2 2880.0 3600.0 650 100 187.2 36.0 15.7 8.8 6.8 20.6 8.0 3.0 9.6 259.5 m2 附表 2-2 设备投资明细表 数量 （台、件、套） 单价 （元/台、件、套） 投资额 （万元） 5.5 5 2 3000 20000 1.5 4.0 10 1 1 5 5 5.0 5.0 序号 1 1.1 1.2 2 2.1 2.2 2.3 3 3.1 其他 项目 生产设备 运料车 青贮机 附属设备 人工授精设备 兽医设备 备注 合计 15.5 附表 2-3 科技投资明细表 工作量 序号 1 1.1 2 2.1 2.2 3 3.1 项目 技术引进 自动化控制技术 技术示范 奶牛繁育技术 奶牛养殖技术 技术培训 农户培训 奶牛标准化养殖 及 饲 养 管理、牛粪无害化 处理 奶牛标准化养殖 及 饲 养 管理、牛粪无害化 处理 户 300 标准化饲养 标准化饲养 户 户 300 300 自动送料、自动饮水 课时 40 内容简要 单位 计划数 投资额 （万元） 4 4 6 3 3 34 30 带动农户 带动农户 带动农户 引进新技术 主要作用 3.2 职工培训 人 20 4 提高职工技能 4 4.1 4.2 新品种引进示范 0 合计 44 附表 2-4 生产性和公益性生物资产费用估算表 序号 费用名称 单价（万元） 数量 金额(万元) 备注 (一) 生产性生物资产 1 2 3 费用 l 费用 2 ?? 小计 (二) 公益性生物资产 1 2 3 费用 l 费用 2 ?? 小计 合计 附表 3 流动资金测算表 单位：万元 序号 1 1.1 1.2 1.3 1.4 1.4.1 1.4.2 1.4.3 1.4.4 2 2.1 2.2 3 4 流动资产 现金 应收账款 预付账款 存货 原辅材料 燃料 在产品 产成品 流动负债 应付账款 预收账款 流动资金(1-2) 流动资金当期增加额 128.5 181.0 181.0 181.0 128.5 52.5 181.0 181.0 181.0 181.0 181.0 30 12 30 30 30 30 12 12 12 12 30 30 30 12 12 12 116.1 167.8 167.8 167.8 31.1 3.5 40.7 40.8 34.6 34.6 44.6 7.1 58.0 58.1 51.7 51.7 44.6 7.1 58.0 58.1 51.7 51.7 44.6 7.1 58.0 58.1 51.7 51.7 167.8 44.6 7.1 58.0 58.1 51.7 51.7 167.8 44.6 7.1 58.0 58.1 51.7 51.7 167.8 44.6 7.1 58.0 58.1 51.7 51.7 167.8 44.6 7.1 58.0 58.1 51.7 51.7 167.8 44.6 7.1 58.0 58.1 51.7 51.7 项目 最低周 周转 转天数 次数 1 2 5.9 41.1 3 6.3 58.5 4 6.3 58.5 计算期（年） 5 6.3 58.5 6 232.7 6.3 58.5 7 232.7 6.3 58.5 8 232.7 6.3 58.5 9 232.7 6.3 58.5 10 232.7 6.3 58.5 163.1 232.7 232.7 232.7 附表 4 资金筹措与使用计划表 单位：万 元 计算期（年） 序号 1 1.1 1.2 1.3 2 2.1 2.1.1 2.1.2 2.1.3 2.2 2.2.1 2.2.2 2.2.3 2.3 项目 总投资使用计划 建设投资 建设期利息 流动资金 资金筹措及使用 项目资本金 用于建设投资 用于流动资金 用于建设期利息 债务资金 用于建设投资 用于流动资金 用于建设期利息 财政投资 140.0 100.0 40.0 32.0 8.0 140.0 140.0 140.0 358.5 218.5 218.5 218.5 218.5 合计 358.5 358.5 1 358.5 358.5 2 3 4 2.3.1 其中:中央财政补助资金 2.3.2 地方财政配套资金 其中:省级财政补助资金 市级财政配套资金 用于建设投资 2.4 2.4.1 2.4.2 2.4.3 其他资金 用于建设投资 用于流动资金 用于建设期利息 附表 4-1 财政资金使用明细表 单位：万元 序号 1 项目 土建工程 投资 259.5 223.2 15.5 22.4 44.0 17.1 358.5 140.0 用于建设牛舍 其中：财政投资 备注 1.1 主体工程 2 3 4 5 设备投资 工程建设其他费用 科技投资 其他费用 合计 附表 5 总成本费用估算表 单位：万元 序号 项目 生产负荷 外购原辅材料费 外购饲料 药及疫苗 外购燃料及动力费 其中：
水 电 工资及福利费 维修费 管理费用 经营成本（1+2+3+4+5+6） 折旧费 摊销费 利息支出 总成本费用（7+8+9+10） 其中：固定成本 可变成本 合计 1 2 70% 372.7 368.7 4.0 42.6 42.0 0.6 60.0 6.4 11.3 493.0 13.9 4.7 4.4 516.0 89.4 426.6 3 100% 534.7 526.7 8.0 85.2 84.0 1.2 60.0 6.4 16.2 702.4 13.9 4.7 6.2 727.2 91.2 636.1 4 100% 534.7 526.7 8.0 85.2 84.0 1.2 60.0 6.4 16.2 702.4 13.9 4.7 6.2 727.2 91.2 636.1 计算期（年） 5 6 7 100% 100% 100% 534.7 534.7 534.7 526.7 526.7 526.7 8.0 8.0 8.0 85.2 85.2 85.2 84.0 84.0 84.0 1.2 1.2 1.2 60.0 60.0 60.0 6.4 6.4 6.4 16.2 16.2 16.2 702.4 702.4 702.4 13.9 13.9 13.9 4.7 4.7 6.2 6.2 6.2 727.2 727.2 722.5 91.2 91.2 86.5 636.1 636.1 636.1 8 100% 534.7 526.7 8.0 85.2 84.0 1.2 60.0 6.4 16.2 702.4 13.9 6.2 722.5 86.5 636.1 9 100% 534.7 526.7 8.0 85.2 84.0 1.2 60.0 6.4 16.2 702.4 13.9 6.2 722.5 86.5 636.1 10 100% 534.7 526.7 8.0 85.2 84.0 1.2 60.0 6.4 16.2 702.4 13.9 6.2 722.5 86.5 636.1 1 2 3 4 6 7 8 9 10 11 4650 4582 68 724 714 10 540 57 141 6112 125 24 54 6315 800 5515 附表 6 固定资产折旧、无形资产和其他资产摊销估算表 单位：万元 序号 项目 折旧及 原值 摊销年 限 20.0 272.4 12.9 12.9 12.9 12.9 12.9 12.9 12.9 12.9 计算期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 房屋、建筑物 原值 1.1 1.2 2 当期折旧费 净值 设备 原值 15.0 15.5 259.5 246.6 233.6 220.7 207.7 194.8 181.9 168.9 2.1 2.2 3 当期折旧费 净值 其他 ?? 固定资产原值合计 当期折旧费 1.0 14.5 1.0 13.5 1.0 12.6 1.0 11.6 1.0 10.6 1.0 9.6 1.0 8.6 1.0 7.6 序号 项目 折旧及 原值 摊销年 限 计算期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 净值 4 无形资产 原值 4.1 4.2 5 当期摊销费 净值 其他资产 原值 5.1 5.2 当期摊销费 净值 无形资产、其他资产合计原值 当期摊销费 净值 6 合计：原值 合计：当期折旧费摊销费 合计：净值 311.5 18.64 18.64 18.64 18.64 18.64 13.92 13.92 13.92 292.9 274.2 255.6 237.0 218.3 204.4 190.5 176.6 23.6 4.7 18.9 4.7 14.1 4.7 9.4 4.7 4.7 4.7 5.0 23.6 4.7 18.9 4.7 14.1 4.7 9.4 4.7 4.7 4.7 附表 7 利润及利润分配表 单位：万元 序号 生产负荷 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 营业收入 营业税金及附加 总成本费用 补贴收入 利润总额（1-2-3+4） 弥补以前年度亏损 应纳税所得额（5-6） 所得税 净利润（5-8） 期初未分配利润 可供分配的利润（9＋10） 提取法定盈余公积金 715 2418 3133 71 49.6 5.0 715 49.6 0 49.6 80.8 0 80.8 44.7 125.4 8.1 80.8 0 80.8 117.4 198.1 8.1 80.8 0 80.8 190.0 270.8 8.1 80.8 0 80.8 262.7 343.5 8.1 85.5 0 85.5 335.4 420.9 8.5 85.5 0 85.5 412.4 497.9 8.5 85.5 0 85.5 489.3 574.8 8.5 85.5 0 85.5 566.3 651.8 8.5 715 49.6 80.8 80.8 80.8 80.8 85.5 85.5 85.5 85.5 6315 516.0 727.2 727.2 727.2 727.2 722.5 722.5 722.5 722.5 7030 项目 合计 计算期（年） 1 2 70% 565.6 3 100% 808.0 4 100% 808.0 5 100% 808.0 6 100% 808.0 7 100% 808.0 8 100% 808.0 9 100% 808.0 10 100% 808.0 计算期（年） 序号 13 14 15 16 17 18 19 20 项目 合计 1 2 44.7 3 117.4 4 190.0 5 262.7 6 335.4 7 412.4 8 489.3 9 566.3 10 643.2 可供投资者分配的利润（11-12） 3061 应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利（13-14-15） 各投资方利润分配 未分配利润（13-14-15-17） 息税前利润 息税折旧摊销前利润 3061 768 917 3061 44.7 117.4 190.0 262.7 335.4 412.4 489.3 566.3 643.2 44.7 54.0 72.6 117.4 86.9 105.6 190.0 86.9 105.6 262.7 86.9 105.6 335.4 86.9 105.6 412.4 91.6 105.6 489.3 91.6 105.6 566.3 91.6 105.6 643.2 91.6 105.6 附表 4-1 营业收入、营业税金及附加和增值税估算表 单位：万元 序号 项目 税率 计算期（年） 1 7029.6 5637.6 4698.0 0 1392.0 6960.0 2 3 70% 565.6 453.6 1.2 378 112.0 2000.0 560 4 100% 808.0 648.0 1.2 540 160.0 2000.0 800 5 100% 808.0 648.0 1.2 540 160.0 2000.0 800 6 100% 808.0 648.0 1.2 540 160.0 2000.0 800 7 100% 808.0 648.0 1.2 540 160.0 2000.0 800 8 100% 808.0 648.0 1.2 540 160.0 2000.0 800 9 100% 808.0 648.0 1.2 540 160.0 2000.0 800 10 100% 808.0 648.0 1.2 540 160.0 2000.0 800 生产负荷 1 营业收入 1.1 牛奶 单价（元/kg） 数量（万 kg） 增量销项税额 1.2 犊牛 单价（元/头） 数量（头） 增量销项税额 2 营业税金与附加 2.1 营业税 2.2 消费税 2.3 城市维护建设税 2.4 教育费附加 3 增值税 销项税额 进项税额 附表 8 项目投资现金流量表 单位：万元 计算期（年） 序号 1 1.1 1.2 1.3 1.4 2 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 现金流入 营业收入 补贴收入 回收固定资产余值 回收流动资金 现金流出 建设投资 流动资金 经营成本 营业税金及附加 维持运营投资 162.6 181.0 6651.9 358.5 358.5 358.48 181.0 6112.4 128.53 52.48 493.0 702.4 702.4 702.4 702.4 702.4 702.4 702.4 702.4 621.5 162.6 181.0 754.9 702.4 702.4 702.4 702.4 702.4 702.4 702.4 项目 合计 1 7373.2 7029.6 2 565.6 565.6 3 4 5 6 7 8 9 10 808.0 808.0 808.0 808.0 808.0 808.0 808.0 1151.6 808.0 808.0 808.0 808.0 808.0 808.0 808.0 808.0 计算期（年） 序号 3 4 5 6 7 项目 所得税前净现金流量（1-2） 累计所得税前净现金流量 调整所得税 所得税后净现金流量（3-5） 累计所得税后净现金流量 0 合计 1 2 3 53.1 4 5 6 7 8 9 10 721.3 -358.5 -55.9 105.6 105.6 105.6 105.6 105.6 105.6 449.2 -358.5 -414.4 -361.3 -255.7 -150.2 -44.6 61.0 166.5 272.1 721.3 0 0 0 53.1 0 0 0 0 0 0 0 721.3 -358.5 -55.9 105.6 105.6 105.6 105.6 105.6 105.6 449.2 -358.5 -414.4 -361.3 -255.7 -150.2 -44.6 61.0 166.5 272.1 721.3 所得税前 所得税后 17.9 6.4 257.8 项目投资财务内部收益率（％） 计算指标 项目投资回收期（年） 项目投资财务净现值（万元） 17.9 6.4 257.8 附表 9 银行借款还本付息计算表 单位：万元 计算期（年） 序号 1 1.1 1.2 项目 银行借款 期初借款余额 当期还本付息 其中：还本 付息 1.3 2 2.1 2.2 期末借款余额 其他借款、债券 期初借款余额 当期还本付息 其中：还本 付息 2.3 3 3.1 3.2 期末借款余额 借款、债券资金合计 期初借款余额 当期还本付息 其中：还本 付息 3.3 期末余额 合计 1 2 3 4 ? ? n 计算 利息备付率（％） 指标 偿债备付率（％） 卓尼县 1000 头奶牛养殖基地扩建项目建设地点位置示意图 建设地点
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