财务管理制度范本大全,提供数万份财务管理制度范本免费下载;财务管理制度范本全部为Word、Excel、PowerPoint等Office文档格式,方便编辑排版,均为财务管理制度范本必...
南京和雍科技有限公司财务制度培训 南京和雍科技培训教材系列 ——李玉萍 copyright@njhy 2008 All right reserved ? 前言 ? ? 冥王哈得斯爱上了季节女神的女儿；一天当这个女孩在草地上散步时看见了一只可爱的小 白兔，于是就追了上去，这只白兔是哈得斯变的；追了很久，后来兔子不见了，她看见一 朵美丽的花，于是她俯下身去闻这朵花，这时地府的大门打开了，她就这样来到了地府， 当哈得斯向她表达爱意后，她哭了，因为这样她就要终生生活在不见光明的地府中；这时 冥王给她剥了一个石榴，她吃了六粒石榴后就在哭泣中渐渐睡去，看见她梨花带雨的面容， 冥王不忍心让自己心爱的女子陪自己在幽冥中渡过终生，决定放她回去；当这个女孩子听 到这个消息后欢快极了，她兴奋的向地府的大门冲去……这时一个黑面神挡住了她的去路， 黑面神是冥界的执法者，他说：“我王！根据冥界的法律，吃了冥界的食物，就要终生留 在冥界！”哈得斯正因不能达成心愿而生气呢，于是迁怒于黑面神说：“难道我说的话也 不能例外了吗？”黑面神说：“您是冥王，拥有至高无上的权威，在冥界没有人能超越您！ 但是法律也是您制定的，如果您都不能维护它，那么又有谁还能全心全意遵从它哟？”冥 王看着黑面神许久，终于想到了一个办法，他把目光转向那女孩儿：“看来您将注定成为 我的王后了！我答应您，每年只在冥界生活六个月，其他六个月您可以在太阳的照耀下月 华的辉映下和疼爱您的母亲生活在一起！”这样季节女神的女儿就成为了冥后！ 给大家讲这个故事，是想让更多的人能明白，维护制度不仅要靠执行者，更要靠制定制度 的人去维护，否则没有人能真心实意的服从管理的！在制度面前是没有特权的！ 财务制度 ? ? ? 一、结货款 1.对账 每周一供应商送交我公司开具的入库单 (绿联)，由成本会计核对；在周一对帐前如有调 换货物和改单应及时找库管办理换单手续；业务 人员不得私自改单、换单；各部门负责调货人员 应告知供应商正确的对帐时间；过期不予以办理 对帐事宜； 供应商应凭我公司开具的入库单收回样品； ? 2.结款 ? 每周二供应商凭增值税专用发票到我公司取 支票，无票不对帐、不结款；需要注意的是：调货人员一定要与供应商再三强调与确认， 保证每月底不得拖欠我公司发票； ? 需要注意的是：外调机器只有售出后方可结 货款、超过一个星期未售出的要及时与各产 品负责人沟通或退或售出； ? 3. ? 买断机器在付款前心须看到为管在供货商送 货单上签名,因为这意味着货物已经入库； 二、报销 ? 每周三下午办理报销、返款、退订金事宜；报销人 员应在每周日晚上下班之前粘贴好报销单并交给店 面负责人，由店面负责人交至财务，周三下午本人 至财务领款； ? 1、费用报销单粘贴要求：发票与收据要分开，发 票用费用报销单粘贴，收据用现金支付凭证粘贴， 不得用圆珠笔、铅笔填写，部门、日期、张数、报 销人要填写清楚，发票正面向上，金额不得被粘贴 在费用报销单据或现金支付凭证的左上角，应先由 各部门负责人在发票上签字，然后由财务复核报销 单，最后由总经理审批； 需要注意的是机器的质保期日15天，期间如有客户 因质量问题退货，已给付的返款应及时追回，否则 由业务员承担； ? 2．退订金时由业务员 填现金支付凭证，交 出纳复核，经总经理 ? 3．返款单应在业务发 审批后客人凭收据领 款； 生日填写，详细注明 机型(包括小型号)、出 库单号、返款额及业 务员姓名，经各部门 负责人签字后客户联 给客户，业务联交财 务，出纳每周二统一 核返款并交总经理审 批；客户可在周三下 午领取返款； 三、不得刷卡返现 ? 1．在发生退款行为时， ? 2．用支票购买货物， （支票额-货款）≥800 如果客户的付款方式是 刷卡，根据我公司与银 时，产生的返款应让客 行签订的协议，退款方 人补足税点，按支票额 式也是刷卡； 足额给客户开具销售发 票后，才能给付返款； ? 四、销售行为发生时，应先填写销售订单与合同， 待客户付款并经库管确认后方可发货；如客户一 定要先验货时，应让客户先付保证金并经店长签 字确认，然后方可开机验货； ? 1．销售合同应写明客户的联系方式及姓名，以便 客服部做电话回访，资料不全者扣除业务提成； ? 客服回方时将会核实客户收到的赠品，如果发现 业务员有私自截留赠品的现象将予以开除！ ? 2．销售订单要素必须齐全：如货物（整机与配件） 的品牌、名称、型号（包括高、中、低；共、独； 单核、双核；迅驰、赛扬；DVD、 COMBO 等）、序列号；外调整机必须正确注明供货商及 供货价；如果以上信息不全则不得享受业务提成； ? 3．若外调整机的供货商与供货价信 息错误，则扣各部门审批人10元/次； ? 4．业务人员不得为了超限价而私 自改单，一经发现则不得享受提成； ? 5．业务员所需的配件调入当日并已出库的，业务 员一定要开出库，代他人调配件的一定要让相关人 员在订单的备注中注明“代XX人开XX出库”；违 规一次，经查实扣当事人每人20元； ? 配件调入当日已出库但未开单的，一经发现则不享 受业务提成； ? 配件不写明具体名称一律按同类商品最高成本核价 ? 6．部门领用的配件应在领用当日填写出库单，注 明领用，经各部门负责人及总经理签字确认后记入 店面费用；用于售后的配件应让业务员办理退换库， 一律记入当事人的销售提成中 。 ? ? ? ? ? ? 五、销售发票应按实际销售行为开具，销售配件时可开具配件发 票，赠品不得开配件票；有进项的货物方可开具销售发票；无线 网卡资费部分不得开具发票； 开具发票前应与客户确认各项开票信息；增值税专用发票应 让客户提供打印的开票信息； 不得多客户开发票；如果一定要多开，则让业务找费用发票并按 10%收税点！ IBM、东芝、微星、华硕笔记本电脑开票时要加品牌：如IBM笔 记本电脑，华硕笔记本电脑还要在规格中加开大型号；如要质保 升级则只能开客户的姓名，报销的则只能开单位名称； 刷个人卡不得开具增值税专用发票，因为刷个人卡是个人消费行 为； 用支票购买货物的，发票上的客户名称必须与支票上的付款单位 一致； ? ? 六、销售退回时业务人员也应填写销售订单， 数量为负数； 发生退货行为时，业务员应先到技术部让技术人 员检测电脑，并出具技术检测报告，如果报告上 说明不影响二次销售可收回，业务员才能开销售 订单； 先由各部门负责人签字确认，证明退货原因属实 并已同意退货；其次由库管签字确认，证明货物 已全部入库，然后根据退货订单填写现金支付凭 证，经总经理审批后方可退款； ? ? 七、公司各部门之间发生的调拨在当日必 须办理调拨手续，货物借入借出应在当日 库存报表中附注说明；报表差错一次扣30 元；每日营业结束时各部门应及时上交库 存报表，以便库管每日核对帐实；不交或 迟交库存报表一次扣50元；期限为次日清 晨9：00前； ? 八、各部门如有员工离职应通知其到人力 资源部办理离职手续，并到财务办理结算 工作，如是否有配件未出库，是否有货款 未追赶回等；如员工离职前各部门负责人 未通知离职人员办理任何手续，则后果由 各部门负责人自负。 ? ? 如发现违反本规定且情节严重者，不仅要 承担一切经济后果和责任、被公司除名； 并且公司将保留追究其法律责任的权利； 以上为南京和雍科技有限公司内部财务暂 行规章制度，如有其他事项再行增补。 ? 结束语 ? 在结束制度培训前给大家讲两个故事 ? 十九世纪下半叶，一个漆黑的夜里，狂风大作，暴雨倾盆，在大西洋的 海面上， 一艘游轮因为触礁就要沉没了，船上的人四处苍惶逃窜谋求生 路，有个水手问船长：“救生艇不够了，怎么办？” 船长下达了一条对 后世影响深远的指令，他当时从容不迫地说道：“那么，就让妇女和孩 子先上救生艇吧！”后来船长、海员和很多男乘客都随着游轮而永沉海 底了，但是他的这个指令在今天已成了不成文的国际公约了！每一个制 度的形成都有它特定的背景条件；我们在执行有形的制度时并不需求付 出生命这样高昂的代价，但是我们却并不能很好的执行它？原因是什么 呢？如果在平时都不能很好的执行成文的制度，当危难来临时我们还能 指望人们能很好的执行那些不成文的公约吗？ ? 在一次捕猎中，猎人追着一群羚羊已经两天两夜了，后来终于在第三天 的清晨把这群羚羊逼到了一处山崖上，太阳从不远处的对面山崖上露出 了笑脸，猎人们也放松了情绪，因为眼看这群羚羊就要成为囊中之物了。
这时忽然听见领头羊一声长啸，羊群在这一声指令下，面向太阳分成两 列，猎人凭着多年狩猎的经验判断出其中的一队明显比另一队年轻，猎 人们也惊愕极了，因为从没有听过领头羊这样呼啸过；只见每排两只羊 奋力向前奔跑，年轻的羊在年老的羊身上用力一蹬跃上对面的山崖，而 老羊则在一声惨呼中摔落深涧，最后只剩下这只领头羊，只见它高贵的 缓步走向深渊……；在现代商海的竞争中，我们有时候也有可能面临如 此惨烈的境遇，我想我们是否可以问问我们自己，如果灾难来临时，我 们能有领头羊一般的感召力吗？我们能象老羊一样的放弃自己的生命换 来另一个同胞的生存吗？而那得到机会的人能珍惜这来之不易的一切吗？ 这也是一种遵守制度的形式，只是它是需要付出生命这样高昂的代价， 我们能够做到义无反顾吗？
如何构建财务会计制度 工业企业财务制度范本 机关财务管理制度范本 金融保险业务财务制度 旅游行业财务制度范本 农业企业财务制度范本 投资公司财务制度范本 中小学校财务制...
财务制度，随着各级政府财政部门制定的、企业组织财务活动和处理财务关系的行为规范，以及企业根据财政部门制定的财务制度制定的企业内部财务制度。前者称为国...
岗位描述 (一) 岗位名称:财务主管(部长) (二) 直接上级:财务经理 (三) 直接下级:财务中心职员 (四)主要职责 (1)具体执行有关财务制度,带领财务部人员完成公...