(根据《湖南省地质环境项目资金管理暂行办法》(湘国土资发[2010]8号)的有关规加... 公布实施了《永兴县高亭乡黄里村四组滑坡地质灾害隐患点搬迁避让工程实施方案》(永... 通过了才能先拔百分之五十至七十的资金,全面完工后又要通过项目审计和决算后才予以...
地质灾害隐患点搬迁避让项目 补助资金审计实施方案 受勉县审计局委托，我单位对由勉县国土资源局负责管理实施 的老道寺镇张家湾村六组等 70 处地质灾害隐患点搬迁避让项目（下 称该项目）进行地质灾害隐患点搬迁避让资金进行全面审计，根据该 项目实际情况，按照审计局要求，我单位制定以下审核程序及方案。一、审核准备阶段：
1、前期资料准备：由相关镇土地管理所、镇政府准备该项目 的相关资料。资料应包括：发改部门搬迁实施方案批复文件，资金拨 付相关资料，灾害隐患点及避让户的确认资料、花名册，避让户房屋 新建申请及批复文件， 避让户搬迁新建房屋及拆除危房后相关部门验 收登记表，接受资金补助群众登记表，镇财政所关于该项目资金记账 凭证，资金下发补助群众交易凭证，受补助群众领款确认登记表（包 括领款人姓名、印鉴或签字等资料） ，其他与该项目有关的资料等。
2、资料交接：对上述资料我公司查看原件，收集复印件存档。
二、审核实施阶段：
1、整理资料：由我单位对已交接资料进行整理分类，并确认 各乡镇避让户名单。
2、审核资料：对涉及到的避让户核实是否建房并搬入新居， 是否全额领取补助，对搬迁未完成、未收到补助款的避让户整理出名 单及原因，及时将原因向土地局和审计局汇报。
3、询证：对该项目已收到补助群众设计专用回复函交相关乡 镇，由乡镇下发到受助群众填写并统一收回。
（附表一） 4、实地核查：采用实地到户回访和电话回访两种方式。
根据前期准备资料和回复函进行分类，资料相对不完善或有明 显缺陷的隐患点对避让户进行实地到户调查，并填写调查表（附表 二） ， 并对其余避让户进行电话抽查， 填写电话抽样调查表 （附表三） 。
5、工作方式：实地到户调查由土地局委派专人陪同我单位派 出的审核人员到拟定的避让户进行访问， 电话调查由我单位审核人员 根据实际情况电话访问。我单位派审核人员到勉县驻地工作，由委托 单位提供车辆及食宿。
三、审核问题处理意见：
1、对非户主领取补助款的情况应收取代领人身份证复印件， 乡镇出具书面证明。
2、对未实际下发到避让户补助资金，应由相关乡镇出具未下 发原因并报土地局。
3、对受助群众放弃领取或另有其他补助资金（如移民搬迁补 助） 的情况， 应由乡镇写明原因 （避让户出具书面承诺） 报县土地局。
4、对审计过程中发现其他情况，及时向土地局、审计局汇报， 协调解决。
四、审核结论阶段：
1、对该项目实施上述的审计程序后，汇总审计结论，出具审 计报告报送土地局和审计局。
2、审计人员对项目资料进行整理归档。
（下页为附表：询证回复函，实地到户调查表，电话抽样调查表。
） 附表一 地质灾害隐患点搬迁避让补助资金审计 询证回复函 填表日期： 户主姓名 联系电话 家庭住址 新住房是否建成并入住 原住房拆除情况 原因：
原住房未拆除原因 是（ ） 否（ ） 是否购置或租 赁他人房屋 ） 是（ ） 否（ ） ） 身份 证号 所属乡镇 家庭 人口 已拆除（ 未拆除（ （如已拆除则不需填写该栏） 搬迁避让补助资金是否 领取 已领取（ ） 未领取（ ） 下栏为已领取补助资金填写，未领取则不需填写 （非户主领取补助款的情况应收取代领人 （盖章） 身份证复印件，乡镇出具书面证明。
） 领取人姓名 领取方式 银行卡领取 存单领取 现金领取 （ （ （ ） ） ） 元 应领取补助金额 元 实际领取金额 说明：该表为地质灾害隐患点搬迁避让资金领取情况调查函，请如实填写，审核人 员将进行电话调查或实地到户考察。
（该表为一户一表） 。
填表方式：在空白处填写文字或在相应内容后面括号中划勾。如：
（√） 附表二 地质灾害隐患点搬迁避让补助资金审计 实地到户调查表 编号： 调查开始时间 调查结束时间 年 年 月 月 日 日 时 时 分 分 以下为被调查人情况和调查内容 被调查人姓名 身份证号 所属乡镇 新住房是否建成 并入住 原住房拆除情况 原因：
是（ 否（ ） ） 家庭住址 是否购置他 人房屋 ） 是（ ） 否（ ） ） 联系电话 已拆除（ 未拆除（ （如已拆除则不需填写该栏） 原住房未拆除原 因 搬迁避让补助资 金是否领取 领取方式 已领取（ 银行卡领取 （ 存单领取 （ 现金领取 （ ） ） ） ） 未领取（ ） 应领取补助金额 元 实际领取金额 上述调查内容真实，情况属实。 元 被调查人：
调查人 （签字） （签字） 说明：该表为地质灾害隐患点搬迁避让资金领取情况实地到户调查表，由 调查审核人员如实填写，作为本次资金审计依据。
（该表为一户一表） 附表三 地质灾害隐患点搬迁避让补助资金审计 电话抽样调查表 编号： 电话抽查开始时间 电话抽查结束时间 抽查电话 以下为被抽查人情况和抽查内容 被抽查人姓名 所属乡镇 新住房是否建成 并入住 原住房拆除情况 原因：
是（ 否（ ） ） 身份证号 家庭住址 是否购置或租 赁他人房屋 ） 是（ ） ） 否（ ） 年 年 月 月 日 日 时 时 分 分 已拆除（ 未拆除（ （如已拆除则不需填写该栏） 原住房未拆除原 因 搬迁避让补助资 金是否领取 已领取（ 银行卡领取 （ 存单领取 （ 现金领取 （ ） ） ） ） 未领取（ ） 领取方式 应领取补助金额 元 实际领取金额 元 抽查人 （签字） 说明：该表为地质灾害隐患点搬迁避让资金领取情况电话抽样调查表，由 抽查审核人员电话抽查并如实填写，作为本次资金审计依据。
（该表为一户一表）
制定了《重要地质灾害隐患点搬迁避让工作实施方案》.相关乡镇也成立了专门的工作班... 的方式,县财政、审计部门强化资金全程监督和审计监管,按照工程进度分期拨付,保证... 我县地质灾害搬迁避让项目自去年立项以来,县委、县政府高度重视,把地质灾害防治工...
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